Cách hạch toán khoản chi này như thế nào?

[ngannam_vannhoanh_29148]

1.Công ty em là công ty dịch vụ, khi nhân viên đi công tác về thường có các chi phí: tàu xe, phòng nghỉ, công tác phí (100.000đ/người/ngày). Cho em hỏi cách hạch toán các khoản chi phí này như thế nào ạ? Có phải



Nợ 154/Có 111 ko



2. Các chi phí trên liệu cho vào tk 154 của từng hợp đồng/đơn hàng có đúng không hay là cho vào tk 642 rồi k/c sang 911 khi XDKQKD?

 

[ngoisaotinhyeu28213]

theo mình thì cách 2 là hợp lý. đó là chi phí quản lý nên mình sẽ hạch toán vào TK 642 bạn ah!

 

[minhla_codong]

Nếu bạn ứng trước tiền đi thì nợ Tk 141 có 111, khi nào về thì tuỳ vào mục đích mà cho nhé, : Nợ TK 641/642 có tài khoản 111


hay nếu nhân viên tự trả rồi về thanh toán với công ty : Nợ TK 641/642 có TK liên quan. Công ty mình thì cho vào tài khoản 641 chi phí bán hàng mà

 

[tranvantam_tranvantam]

phải hạch toán vào tk 642 bạn ah

 

[Marji]

Nguyên văn bởi soccon07








1.Công ty em là công ty dịch vụ, khi nhân viên đi công tác về thường có các chi phí: tàu xe, phòng nghỉ, công tác phí (100.000đ/người/ngày). Cho em hỏi cách hạch toán các khoản chi phí này như thế nào ạ? Có phải



Nợ 154/Có 111 ko



2. Các chi phí trên liệu cho vào tk 154 của từng hợp đồng/đơn hàng có đúng không hay là cho vào tk 642 rồi k/c sang 911 khi XDKQKD?











cách đơn giản nhất là hạch toán chi phí QLDN ( 642) phát sinh trong kỳ , cuối kỳ phân bổ chi phí 642 theo tỷ trọng doanh thu của từng hợp đồng hoàn thành trong kỳ .

 

[tranghoangkieutrang]

Mình nghĩ tùy từng đối tượng nhân viên mà đưa vào TK 641 hay 642. Nếu là giám đốc chẳng hạn thì bạn phải đưa vào 642 còn nếu là nhân viên kinh doanh thì đưa vào TK 641





---------- Post added at 06:26 Phần mềm ---------- Previous post was at 06:23 Phần mềm ----------





À mình nói thêm nếu công ty bạn thành lập theo quyết định 48 thì tất cả khoản chi đều cho vào 154 còn nếu theo quyết định 15 thì mới cho vào 641, 642