Cho mình hỏi: (ngày 13/11/08) Sau khi quyết toán thuế doanh nghiệp tui phải nộp: thuế TNDN là 25 triệu đồng, thuế GTGT là 2 triệu đồng. Nhưng chúng tui vẫn còn được khấu trừ thuế là 70 triệu đồng (theo sổ sách – Báo cáo tài chính năm 2007) khi quyết toán thuế chúng tui còn được khấu trừ là 69 triệu đồng; (01 triệu không được khấu trừ vì chúng tui bị bóc một số hóa đơn đầu vào.)
Xin hỏi cách điều chỉnh chênh lệch 01 triệu đồng đó phải điều chỉnh trên tờ khai thuế GTGT như thế nào cho hợp lý và cách hạch toán các bút toán trên như thế nào, điều chỉnh bút toán 4212 như thế nào năm 2007 theo sổ sách (Báo cáo tài chính 2007), điều chỉnh vào tháng nào?
Xin hỏi cách điều chỉnh chênh lệch 01 triệu đồng đó phải điều chỉnh trên tờ khai thuế GTGT như thế nào cho hợp lý và cách hạch toán các bút toán trên như thế nào, điều chỉnh bút toán 4212 như thế nào năm 2007 theo sổ sách (Báo cáo tài chính 2007), điều chỉnh vào tháng nào?