nguoidienbietyeu_131287
New Member
Download miễn phí Tình hình hoạt động tại Công ty Thương mại Hà Nội
Phần I: Tổng quan về Tổng Công ty Thương mại Hà Nội 4
1.1. Quá trình hình thành và phát triển 4
1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng hoạt động của Tổng công ty 4
1.2.1. Chức năng hoạt động, ngành nghề kinh doanh 5
1.2.2. Đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý 5
1.2.2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý 5
1.2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 7
1.2.3. Tình hình tổ chức bộ máy kế toán 9
1.2.3.1. Tổ chức bộ máy kế toán 9
1.2.3.2. Tổ chức chứng từ kế toán 12
1.3. Tình hình người lao động 13
Phần II: Thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng công ty Thương mại Hà Nội 15
2.1. Tình hình hoạt động xuất khẩu của Tổng công ty Thương mại Hà Nội 15
2.1.1. Quy trình xuất khẩu 15
2.1.2. Hoạt động xuất khẩu 17
2.1.2.1. Cơ cấu mặt hàng xuất khẩu 17
2.1.2.2. Thị trường xuất khẩu 17
2.1.2.3. Hoạt động xuất khẩu 17
2.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng công ty 19
2.2.1. Bảng dữ liệu 19
2.2.2. Phân tích một số chỉ tiêu tài chính 22
2.2.3. Nhận xét 23
Phần III: Đánh giá chung về Tổng công ty Thương mại Hà Nội, một số ý kiến đóng góp 24
3.1. Đánh giá chung về Tổng công ty 24
3.1.1. Những ưu điểm và thuận lợi 24
3.1.2. Những mặt còn hạn chế và khó khăn 25
3.1.3. Phương hướng hoạt động của Tổng công ty trong thời gian tới 26
3.2. Một số ý kiến đóng góp 26
Kết luận 27
Để tải tài liệu này, vui lòng Trả lời bài viết, Mods sẽ gửi Link download cho bạn ngay qua hòm tin nhắn.
Ketnooi -
You must be registered for see links
Ai cần tài liệu gì mà không tìm thấy ở Ketnooi, đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
h÷a ch¸y cña v¨n phßng Tæng C«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc.
•Phßng KÕ to¸n-Tµi chÝnh: Cã nhiÖm vô
+Tham mu L·nh ®¹o Tæng C«ng ty thùc hiÖn qu¶n lý c¸c lÜnh vùc c«ng t¸c tµi chÝnh, kÕ to¸n, tÝn dông, kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé, sö dông vµ b¶o toµn ph¸t triÓn vèn phôc vô tèt nhu cÇu SX-KD cã hiÖu qu¶ t¹i v¨n phßng TCty.
+Tæ chøc híng dÉn kiÓm tra c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn thùc hiÖn chÝnh s¸ch chÕ ®é tµi chÝnh. Qu¶n lý phÇn vèn Nhµ Níc cña C«ng ty mÑ ®Çu t vµo C«ng ty con, C«ng ty liªn kÕt.
+Thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm tra híng dÉn kÕ to¸n cña c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc. Tæng hîp , lËp vµ göi c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh vµ c¸c b¸o c¸o kh¸c theo yªu cÇu vÒ c¸c c¬ quan qu¶n lý theo chÕ ®é quy ®Þnh.
+Qu¶n lý c¸c nguån vèn ®Çu t cña TCty bao gåm vèn ng©n s¸ch, vèn tÝn dông, vèn tù bæ xung vµ c¸c nguån vèn kh¸c theo quy ®Þnh hiÖn hµnh, c©n ®èi t¹o nguån vèn phôc vô kÕ ho¹ch ®Çu t cña TCty.Theo dâi thùc hiÖn dù ¸n vµ duyÖt quyÕt to¸n vèn ®Çu t khi dù ¸n hoµn thµnh.
+Qu¶n lý viÖc sö dông vèn ttrong c¸c C«ng ty cæ phÇn, c¸c liªn doanh vµ c¸c h×nh thøc ®Çu t dµi h¹n kh¸c mµ TCty ®· ®Çu t hoÆc gãp vèn.
+Theo dâi tæ chøc ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng tµi chÝnh cña V¨n phßng TCty vµ c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn ®Ó cã ý kiÕn ®Ò xuÊt víi L·nh ®¹o TCty trong c«ng t¸c qu¶n lý sö dông vèn cã hiÖu qu¶.
•Phßng KÕ ho¹ch tæng hîp: Cã nhiÖm vô
+Tham mu cho l·nh ®¹o TCty x©y dùng quy ho¹ch vµ kÕ ho¹ch ph¸t triÓn ngµnh Th¬ng m¹i theo ®Þnh híng ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña Thµnh phè còng nh cña ChÝnh phñ.
+LËp ph¬ng ¸n hîp t¸c ®Çu t, liªn doanh, liªn kÕt víi c¸c ®èi t¸c níc ngoµI vµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trong níc ®Ó x©y dùng vµ tæ chøc c¸c m¹ng líi kinh doanh nh: C¸c trung t©m th¬ng m¹i , c¸c siªu thÞ vµ hÖ thèng cöa hµng lín, x©y dùng c¸c khu c«ng nghiÖp chÕ biÕn thùc phÈm vµ n«ng s¶n , c¸c nhµ m¸y.
+X©y dùng ph¬ng ¸n b¸n ®Êu gi¸ mét sè ®iÓm nhá lÎ do Tæng C«ng ty qu¶n lý ®Ó t¨ng vèn ®iÒu lÖ cho C«ng ty mÑ .
+Theo dâi, ®«n ®èc vµ lËp b¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch dµi h¹n, kÕ ho¹ch kinh doanh hµng n¨m , b¸o c¸o ®Þnh kú quý, th¸ng, phôc vô c¸c nhiÖm vô ph¸t triÓn th¬ng m¹i vµ ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña Thñ ®«.
•Phßng ®Çu t:
Cã nhiÖm vô nghiªn cøu, ®Ò xuÊt kÕ ho¹ch trong lÜnh vùc ®Çu t x©y dùng vµ qu¶n lý ®Çu t x©y dùng tr×nh Tæng Gi¸m ®èc phª duyÖt; tæ chøc c«ng t¸c ®Êu thÇu, lùa chän nhµ thÇu x©y l¾p; thùc hiÖn c«ng t¸c gi¶i phãng mÆt b»ng, qu¶n lý vµ sö dông ®Êt ®ai; kiÓm so¸t hå s¬ tµi liÖu ISO; tæng hîp b¸o c¸o ®Þnh kú.
•Phßng nghiªn cøu vµ ph¸t triÓn thÞ trêng:
Cã nhiÖm vô nghiªn cøu, kh¶o s¸t, tiÕp c©n thÞ trêng, x©y dùng chiÕn lîc vµ c¸c gi¶i ph¸p ph¸t triÓn thÞ trêng; duy tr× vµ t×m ra nguån hµng míi, t×m kiÕm kh¸ch hµng, chµo b¸n hµng, theo dâi qu¸ tr×nh thùc hiÖn hîp ®ång xuÊt khÈu, tæ chøc giao hµng, lËp chøng tõ thanh to¸n, gi¶i quyÕt tranh chÊp. X©y dùng vµ tæ chøc thùc hiÖn ch¬ng tr×nh héi chî triÓn l·m th¬ng m¹i trong níc, c¸c ch¬ng tr×nh qu¶ng c¸o; thùc hiÖn nghiÖp vô xóc tiÕn th¬ng m¹i trùc tiÕp (x· giao th¬ng m¹i).
•Phßng qu¶n lý chÊt lîng s¶n phÈm:
Cã nhiªm vô nghiªn cøu ¸p dông vµ triÓn khai x©y dùng, tæ chøc vµ v©n hµnh cã hiÖu qu¶ hÖ thèng qu¶n lý chÊt lîng theo tiªu chuÈn quèc tÕ; qu¶n lý thèng nhÊt hÖ thèng m· sè m· v¹ch vµ nh·n hµng ho¸ mang th¬ng hiÖu HAPRO; thanh tra, kiÓm tra nh÷ng vÊn ®Ò liªn quan tíi hÖ thèng qu¶n lý chÊt lîng vµ chÊt lîng s¶n phÈm.
1.2.3.T×nh h×nh tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n:
1.2.3.1.Tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n
S¬ ®å bé m¸y kÕ to¸n.
Trëng phßng
Phã phßng I
Phã phßng II
KÕ to¸n tæng hîp
KÕ to¸n hµng ho¸
KÕ to¸n thuÕ
KÕ to¸n thanh to¸n
Hµng xk
hµng nk, néi ®Þa, thùc phÈm
KÕ to¸n ng©n hµng
Thñ quü
KÕ to¸n tiÒn mÆt
C«ng t¸c qu¶n lý:
²Trëng phßng (KÕ to¸n trëng) cã nhiÖm vô:
–Phô tr¸ch chung toµn bé c«ng t¸c TCKT Tæng C«ng ty.
– Híng dÉn h¹ch to¸n kÕ to¸n.
–Phô tr¸ch c«ng t¸c qu¶n lý, tËp hîp, kiÓm tra b¸o c¸o tµI chÝnh, c«ng t¸c ®Çu t cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn Tæng C«ng ty Th¬ng m¹i Hµ Néi.
–§Ò xuÊt ý kiÕn tham mu gióp L·nh ®¹o Tæng C«ng ty trong c«ng t¸c huy ®éng vèn, qu¶n lý tµI chÝnh v¨n phßng C«ng ty mÑ vµ toµn Tæng C«ng ty.
–Ký duyÖt chøng tõ thanh to¸n.
²Phã phßng I cã nhiÖm vô :
–Phô tr¸ch ho¹t ®éng KTTC V¨n phßng C«ng ty mÑ.
–Phô tr¸ch kÕ to¸n tæng hîp vµ kÕ to¸n thanh to¸n.
–Phô tr¸ch c«ng t¸c huy ®éng vèn cho ho¹t ®éng kinh doanh.
–Ký duyÖt chøng tõ thanh to¸n tiÒn mÆt vµ ng©n hµng.
–§«n ®èc, kiÓm tra b¸o c¸o tµi chÝnh c¸c ®¬n vÞ h¹ch to¸n trùc thuéc V¨n phßng C«ng ty mÑ vµ c¸c b¸o c¸o kh¸c theo quyÕt ®Þnh cña C«ng ty, c¸c ban ngµnh liªn quan .
–Theo dâi gãp vèn liªn doanh(TK 221).
–Theo dâi ®Çu t XDCB trong néi bé C«ng ty mÑ (bao gåm v¨n phßng Tæng C«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc V¨n phßng C«ng ty mÑ –TK241 ).
–Theo dâi quyÕt to¸n vèn ng©n s¸ch cÊp –TK441.
–Thùc hiÖn c¸c phÇn viÖc theo sù ph©n c«ng cña KÕ to¸n trëng vµ L·nh ®¹o Tæng C«ng ty.
–Xö lý c«ng viÖc khi KÕ to¸n trëng ®I v¾ng.
²Phã phßng II cã tr¸ch nhiÖm:
–Phô tr¸ch kÕ to¸n hµng ho¸, vËt t, tiªu thô.
–KiÓm tra, ký duyÖt Ph¬ng ¸n kinh doanh.
–Ký duyÖt chøng tõ thu, chi, chøng tõ qua ng©n hµng khi phã phßng I ®i v¾ng
–Ký bé hå s¬ chóng tõ xuÊt khÈu. §«n ®èc, theo dâi bé hå s¬ thëng xuÊt khÈu.
–Theo dâi chi tiÕt ph©n bæ tµI kho¶n l¬ng, c¸c tµi ph¶i thu nép theo quy ®Þnh cña Nhµ níc (TK 334, 3382, 3383, 3384).
–Theo dâi quü l¬ng vµ phèi hîp phßng TCCB lËp kÕ ho¹ch tiÒn l¬ng hµng n¨m theo quy ®Þnh .
–§«n ®èc, tËp hîp, kiÓm tra b¸o c¸o thuÕ hµng th¸ng vµ bé hå s¬ hoµn thuÕ theo ®Þnh kú.
–Theo dâi, kiÓm tra, ®«n ®èc chi phÝ c¸c trung t©m trùc thuéc V¨n phßng Tæng C«ng ty
C«ng t¸c nghiÖp vô:
²KÕ to¸n tæng hîp cã nhiÖm vô:
–Theo dâi c«ng nî néi bé TK 136, 336.
–Thùc hiÖn nghiÖp vô kÕ to¸n tæng hîp : kiÓm tra c¸c bé phËn nghiÖp vô vÒ tÝnh chÝnh x¸c trong h¹ch to¸n, kiÓm tra sæ chi tiÕt tµI kho¶n, thùc hiÖn c¸c bíc kÕt chuyÓn vµ ph©n bæ chi phÝ .
–Theo dâi TSC§, c«ng cô dông cô. TK 211, 214, 153, 142, 242.
–Theo dâi c¸c tµI kho¶n lo¹i 4,5,6,7,8,9, c¸c tµI kho¶n ph©n bæ,
–KiÓm tra, ®èi chiÕu sè liÖu c¸c phÇn viÖc chi tiÕt víi sè liÖu tæng hîp.
–Thùc hiÖn c¸c b¸o c¸o ®Þnh kú theo quy ®Þnh cña Tæng C«ng ty, c¸c ngµnh chøc n¨ng.
–LËp b¸o c¸o quyÕt to¸n V¨n phßng Tæng C«ng ty mÑ, tËp hîp b¸o c¸o quyÕt to¸n c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc Tæng C«ng ty mÑ.
²KÕ to¸n thanh to¸n:
•Thñ quü:
–Thùc hiÖn nghiÖp vô göi rót tiÒn mÆt Ng©n hµng.
–Thùc hiÖn thu chi tiÒn mÆt.
–KÕt hîp víi kÕ to¸n tiÒn mÆt theo dâi thu chi t¹m øng (TK 141).
–Hµng ngµy ®èi chiÕu chøng tõ, tån quü tiÒn mÆt víi kÕ to¸n tiÒn mÆt.
–Lu tr÷, qu¶n lý hå s¬ thu chi tiÒn mÆt.
•KÕ to¸n Ng©n hµng:
–LËp kÕ ho¹ch vay vèn, tr¶ nî vay tõng thêi kú.
–LËp vµ theo dâi c¸c Hîp ®ång vay ng¾n- trung-dµi h¹n (trõ tiÒn vay c¸ nh©n), theo dâi h¹n tr¶ nî vay thêng kú.
–Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô chuyÓn tiÒn thanh to¸n qua Ng©n hµng, kÓ c¶ c¸c nghiÖp vô më L/C, ký quü.
–Hµng ngµy nhËn sæ phô tõ c¸c Ng©n hµng, vµo sæ h¹ch to¸n chi tiÕt, ®èi chiÕu sè d tµI kho¶n tiÒn göi hµng ngµy trªn c¸c tµi kho¶n tiÒn göi.
–LËp hå s¬ hç trî l·i suÊt tiÒn vay.
–TÝnh to¸n, theo dâi chi phÝ l·i vay Ng©n hµng hµng th¸ng.
•KÕ to¸n tiÒn mÆt:
–LËp phiÕu thu chi quü tiÒn mÆt.
–Theo dâi tiÒn vay c¸ nh©n.
–Theo dâi chi tiÕt tµi kho¶n 141(t¹m øng).
–Lu tr÷ hîp ®ång kinh tÕ c¸c phÇn viÖc kh«ng liªn quan ®Õn kÕ to¸n hµng ho¸-vËt t-tiªu thô.
²KÕ to¸n hµng ho¸:
•Hµng nhËp khÈu+ néi ®Þa+thùc phÈm:
–Lu gi÷ ph¬ng ¸n kinh doanh c¸...
•Phßng KÕ to¸n-Tµi chÝnh: Cã nhiÖm vô
+Tham mu L·nh ®¹o Tæng C«ng ty thùc hiÖn qu¶n lý c¸c lÜnh vùc c«ng t¸c tµi chÝnh, kÕ to¸n, tÝn dông, kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé, sö dông vµ b¶o toµn ph¸t triÓn vèn phôc vô tèt nhu cÇu SX-KD cã hiÖu qu¶ t¹i v¨n phßng TCty.
+Tæ chøc híng dÉn kiÓm tra c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn thùc hiÖn chÝnh s¸ch chÕ ®é tµi chÝnh. Qu¶n lý phÇn vèn Nhµ Níc cña C«ng ty mÑ ®Çu t vµo C«ng ty con, C«ng ty liªn kÕt.
+Thùc hiÖn chÕ ®é kiÓm tra híng dÉn kÕ to¸n cña c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc. Tæng hîp , lËp vµ göi c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh vµ c¸c b¸o c¸o kh¸c theo yªu cÇu vÒ c¸c c¬ quan qu¶n lý theo chÕ ®é quy ®Þnh.
+Qu¶n lý c¸c nguån vèn ®Çu t cña TCty bao gåm vèn ng©n s¸ch, vèn tÝn dông, vèn tù bæ xung vµ c¸c nguån vèn kh¸c theo quy ®Þnh hiÖn hµnh, c©n ®èi t¹o nguån vèn phôc vô kÕ ho¹ch ®Çu t cña TCty.Theo dâi thùc hiÖn dù ¸n vµ duyÖt quyÕt to¸n vèn ®Çu t khi dù ¸n hoµn thµnh.
+Qu¶n lý viÖc sö dông vèn ttrong c¸c C«ng ty cæ phÇn, c¸c liªn doanh vµ c¸c h×nh thøc ®Çu t dµi h¹n kh¸c mµ TCty ®· ®Çu t hoÆc gãp vèn.
+Theo dâi tæ chøc ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng tµi chÝnh cña V¨n phßng TCty vµ c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn ®Ó cã ý kiÕn ®Ò xuÊt víi L·nh ®¹o TCty trong c«ng t¸c qu¶n lý sö dông vèn cã hiÖu qu¶.
•Phßng KÕ ho¹ch tæng hîp: Cã nhiÖm vô
+Tham mu cho l·nh ®¹o TCty x©y dùng quy ho¹ch vµ kÕ ho¹ch ph¸t triÓn ngµnh Th¬ng m¹i theo ®Þnh híng ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña Thµnh phè còng nh cña ChÝnh phñ.
+LËp ph¬ng ¸n hîp t¸c ®Çu t, liªn doanh, liªn kÕt víi c¸c ®èi t¸c níc ngoµI vµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trong níc ®Ó x©y dùng vµ tæ chøc c¸c m¹ng líi kinh doanh nh: C¸c trung t©m th¬ng m¹i , c¸c siªu thÞ vµ hÖ thèng cöa hµng lín, x©y dùng c¸c khu c«ng nghiÖp chÕ biÕn thùc phÈm vµ n«ng s¶n , c¸c nhµ m¸y.
+X©y dùng ph¬ng ¸n b¸n ®Êu gi¸ mét sè ®iÓm nhá lÎ do Tæng C«ng ty qu¶n lý ®Ó t¨ng vèn ®iÒu lÖ cho C«ng ty mÑ .
+Theo dâi, ®«n ®èc vµ lËp b¸o c¸o t×nh h×nh thùc hiÖn kÕ ho¹ch dµi h¹n, kÕ ho¹ch kinh doanh hµng n¨m , b¸o c¸o ®Þnh kú quý, th¸ng, phôc vô c¸c nhiÖm vô ph¸t triÓn th¬ng m¹i vµ ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña Thñ ®«.
•Phßng ®Çu t:
Cã nhiÖm vô nghiªn cøu, ®Ò xuÊt kÕ ho¹ch trong lÜnh vùc ®Çu t x©y dùng vµ qu¶n lý ®Çu t x©y dùng tr×nh Tæng Gi¸m ®èc phª duyÖt; tæ chøc c«ng t¸c ®Êu thÇu, lùa chän nhµ thÇu x©y l¾p; thùc hiÖn c«ng t¸c gi¶i phãng mÆt b»ng, qu¶n lý vµ sö dông ®Êt ®ai; kiÓm so¸t hå s¬ tµi liÖu ISO; tæng hîp b¸o c¸o ®Þnh kú.
•Phßng nghiªn cøu vµ ph¸t triÓn thÞ trêng:
Cã nhiÖm vô nghiªn cøu, kh¶o s¸t, tiÕp c©n thÞ trêng, x©y dùng chiÕn lîc vµ c¸c gi¶i ph¸p ph¸t triÓn thÞ trêng; duy tr× vµ t×m ra nguån hµng míi, t×m kiÕm kh¸ch hµng, chµo b¸n hµng, theo dâi qu¸ tr×nh thùc hiÖn hîp ®ång xuÊt khÈu, tæ chøc giao hµng, lËp chøng tõ thanh to¸n, gi¶i quyÕt tranh chÊp. X©y dùng vµ tæ chøc thùc hiÖn ch¬ng tr×nh héi chî triÓn l·m th¬ng m¹i trong níc, c¸c ch¬ng tr×nh qu¶ng c¸o; thùc hiÖn nghiÖp vô xóc tiÕn th¬ng m¹i trùc tiÕp (x· giao th¬ng m¹i).
•Phßng qu¶n lý chÊt lîng s¶n phÈm:
Cã nhiªm vô nghiªn cøu ¸p dông vµ triÓn khai x©y dùng, tæ chøc vµ v©n hµnh cã hiÖu qu¶ hÖ thèng qu¶n lý chÊt lîng theo tiªu chuÈn quèc tÕ; qu¶n lý thèng nhÊt hÖ thèng m· sè m· v¹ch vµ nh·n hµng ho¸ mang th¬ng hiÖu HAPRO; thanh tra, kiÓm tra nh÷ng vÊn ®Ò liªn quan tíi hÖ thèng qu¶n lý chÊt lîng vµ chÊt lîng s¶n phÈm.
1.2.3.T×nh h×nh tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n:
1.2.3.1.Tæ chøc bé m¸y kÕ to¸n
S¬ ®å bé m¸y kÕ to¸n.
Trëng phßng
Phã phßng I
Phã phßng II
KÕ to¸n tæng hîp
KÕ to¸n hµng ho¸
KÕ to¸n thuÕ
KÕ to¸n thanh to¸n
Hµng xk
hµng nk, néi ®Þa, thùc phÈm
KÕ to¸n ng©n hµng
Thñ quü
KÕ to¸n tiÒn mÆt
C«ng t¸c qu¶n lý:
²Trëng phßng (KÕ to¸n trëng) cã nhiÖm vô:
–Phô tr¸ch chung toµn bé c«ng t¸c TCKT Tæng C«ng ty.
– Híng dÉn h¹ch to¸n kÕ to¸n.
–Phô tr¸ch c«ng t¸c qu¶n lý, tËp hîp, kiÓm tra b¸o c¸o tµI chÝnh, c«ng t¸c ®Çu t cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn Tæng C«ng ty Th¬ng m¹i Hµ Néi.
–§Ò xuÊt ý kiÕn tham mu gióp L·nh ®¹o Tæng C«ng ty trong c«ng t¸c huy ®éng vèn, qu¶n lý tµI chÝnh v¨n phßng C«ng ty mÑ vµ toµn Tæng C«ng ty.
–Ký duyÖt chøng tõ thanh to¸n.
²Phã phßng I cã nhiÖm vô :
–Phô tr¸ch ho¹t ®éng KTTC V¨n phßng C«ng ty mÑ.
–Phô tr¸ch kÕ to¸n tæng hîp vµ kÕ to¸n thanh to¸n.
–Phô tr¸ch c«ng t¸c huy ®éng vèn cho ho¹t ®éng kinh doanh.
–Ký duyÖt chøng tõ thanh to¸n tiÒn mÆt vµ ng©n hµng.
–§«n ®èc, kiÓm tra b¸o c¸o tµi chÝnh c¸c ®¬n vÞ h¹ch to¸n trùc thuéc V¨n phßng C«ng ty mÑ vµ c¸c b¸o c¸o kh¸c theo quyÕt ®Þnh cña C«ng ty, c¸c ban ngµnh liªn quan .
–Theo dâi gãp vèn liªn doanh(TK 221).
–Theo dâi ®Çu t XDCB trong néi bé C«ng ty mÑ (bao gåm v¨n phßng Tæng C«ng ty vµ c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc V¨n phßng C«ng ty mÑ –TK241 ).
–Theo dâi quyÕt to¸n vèn ng©n s¸ch cÊp –TK441.
–Thùc hiÖn c¸c phÇn viÖc theo sù ph©n c«ng cña KÕ to¸n trëng vµ L·nh ®¹o Tæng C«ng ty.
–Xö lý c«ng viÖc khi KÕ to¸n trëng ®I v¾ng.
²Phã phßng II cã tr¸ch nhiÖm:
–Phô tr¸ch kÕ to¸n hµng ho¸, vËt t, tiªu thô.
–KiÓm tra, ký duyÖt Ph¬ng ¸n kinh doanh.
–Ký duyÖt chøng tõ thu, chi, chøng tõ qua ng©n hµng khi phã phßng I ®i v¾ng
–Ký bé hå s¬ chóng tõ xuÊt khÈu. §«n ®èc, theo dâi bé hå s¬ thëng xuÊt khÈu.
–Theo dâi chi tiÕt ph©n bæ tµI kho¶n l¬ng, c¸c tµi ph¶i thu nép theo quy ®Þnh cña Nhµ níc (TK 334, 3382, 3383, 3384).
–Theo dâi quü l¬ng vµ phèi hîp phßng TCCB lËp kÕ ho¹ch tiÒn l¬ng hµng n¨m theo quy ®Þnh .
–§«n ®èc, tËp hîp, kiÓm tra b¸o c¸o thuÕ hµng th¸ng vµ bé hå s¬ hoµn thuÕ theo ®Þnh kú.
–Theo dâi, kiÓm tra, ®«n ®èc chi phÝ c¸c trung t©m trùc thuéc V¨n phßng Tæng C«ng ty
C«ng t¸c nghiÖp vô:
²KÕ to¸n tæng hîp cã nhiÖm vô:
–Theo dâi c«ng nî néi bé TK 136, 336.
–Thùc hiÖn nghiÖp vô kÕ to¸n tæng hîp : kiÓm tra c¸c bé phËn nghiÖp vô vÒ tÝnh chÝnh x¸c trong h¹ch to¸n, kiÓm tra sæ chi tiÕt tµI kho¶n, thùc hiÖn c¸c bíc kÕt chuyÓn vµ ph©n bæ chi phÝ .
–Theo dâi TSC§, c«ng cô dông cô. TK 211, 214, 153, 142, 242.
–Theo dâi c¸c tµI kho¶n lo¹i 4,5,6,7,8,9, c¸c tµI kho¶n ph©n bæ,
–KiÓm tra, ®èi chiÕu sè liÖu c¸c phÇn viÖc chi tiÕt víi sè liÖu tæng hîp.
–Thùc hiÖn c¸c b¸o c¸o ®Þnh kú theo quy ®Þnh cña Tæng C«ng ty, c¸c ngµnh chøc n¨ng.
–LËp b¸o c¸o quyÕt to¸n V¨n phßng Tæng C«ng ty mÑ, tËp hîp b¸o c¸o quyÕt to¸n c¸c ®¬n vÞ trùc thuéc Tæng C«ng ty mÑ.
²KÕ to¸n thanh to¸n:
•Thñ quü:
–Thùc hiÖn nghiÖp vô göi rót tiÒn mÆt Ng©n hµng.
–Thùc hiÖn thu chi tiÒn mÆt.
–KÕt hîp víi kÕ to¸n tiÒn mÆt theo dâi thu chi t¹m øng (TK 141).
–Hµng ngµy ®èi chiÕu chøng tõ, tån quü tiÒn mÆt víi kÕ to¸n tiÒn mÆt.
–Lu tr÷, qu¶n lý hå s¬ thu chi tiÒn mÆt.
•KÕ to¸n Ng©n hµng:
–LËp kÕ ho¹ch vay vèn, tr¶ nî vay tõng thêi kú.
–LËp vµ theo dâi c¸c Hîp ®ång vay ng¾n- trung-dµi h¹n (trõ tiÒn vay c¸ nh©n), theo dâi h¹n tr¶ nî vay thêng kú.
–Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô chuyÓn tiÒn thanh to¸n qua Ng©n hµng, kÓ c¶ c¸c nghiÖp vô më L/C, ký quü.
–Hµng ngµy nhËn sæ phô tõ c¸c Ng©n hµng, vµo sæ h¹ch to¸n chi tiÕt, ®èi chiÕu sè d tµI kho¶n tiÒn göi hµng ngµy trªn c¸c tµi kho¶n tiÒn göi.
–LËp hå s¬ hç trî l·i suÊt tiÒn vay.
–TÝnh to¸n, theo dâi chi phÝ l·i vay Ng©n hµng hµng th¸ng.
•KÕ to¸n tiÒn mÆt:
–LËp phiÕu thu chi quü tiÒn mÆt.
–Theo dâi tiÒn vay c¸ nh©n.
–Theo dâi chi tiÕt tµi kho¶n 141(t¹m øng).
–Lu tr÷ hîp ®ång kinh tÕ c¸c phÇn viÖc kh«ng liªn quan ®Õn kÕ to¸n hµng ho¸-vËt t-tiªu thô.
²KÕ to¸n hµng ho¸:
•Hµng nhËp khÈu+ néi ®Þa+thùc phÈm:
–Lu gi÷ ph¬ng ¸n kinh doanh c¸...