jinkul_luvly
New Member
Download miễn phí Đồ án Xây dựng phương án huy động vốn phục vụ việc mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh tại Công ty cổ phần in SGK tại thành phố Hà Nội
Do phương án mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty là theo hướng đa dạng hoá sản phẩm bằng cách đầu tư thêm máy móc thiết bị, mở rộng mặt hàng kinh doanh nên ta sẽ quan tâm đến các chỉ tiêu cơ bản bao gồm các mục như tỷ lệ khấu hao của tài sản cố định, các khoản nộp theo luật định, tỉ lệ trích lập các quỹ(liên quan đến chi phí sử dụng vốn) và tình hình công nợ cũng khả năng thanh toán của công ty hiện nay.
Trích khấu hao tài sản cố định: Do đặc thù lĩnh vực kinh doanh chính của HAPCO là ngành sản xuất công nghiệp in, Tỷ lệ khấu hao tài sản cố định của Công ty hiện đang áp dụng theo phương pháp đường thẳng được quy định tại Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính về ban hành chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cổ định.
Để tải tài liệu này, vui lòng Trả lời bài viết, Mods sẽ gửi Link download cho bạn ngay qua hòm tin nhắn.
Ketnooi -
You must be registered for see links
Ai cần tài liệu gì mà không tìm thấy ở Ketnooi, đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
tại Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính về ban hành chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cổ định. Thời gian khấu hao cụ thể như sau:
Thời gian khấu hao (năm)
Nhà cửa, vật kiến trúc
5-10 năm
Máy móc thiết bị
3-10 năm
Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn
6-10 năm
Thiết bị văn phòng
3-5 năm
Thanh toán các khoản nợ đến hạn: Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa tại TP. Hà Nội thực hiện đầy đủ việc thanh toán các khoản nợ đến hạn phải trả. Theo báo cáo kiểm toán, tại thời điểm 31/12/2005, Công ty không có bất kỳ khoản nợ quá hạn nào.
Các khoản phải nộp theo luật định: Công ty thực hiện đầy đủ việc nộp thuế hàng năm cho Nhà nước theo đúng luật định.
Trích lập các quỹ theo luật định: Công ty trích lập và sử dụng các quỹ theo các quy định về quản lý tài chính và hạch toán kinh doanh của Công ty được Hội đồng Quản trị thông qua hàng năm. Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông nhiệm kỳ III (2006 - 2010) Công ty đã quyết định trích lập các quỹ như sau:
Quỹ Đầu tư phát triển: trích 45% - 50% Lợi nhuận sau thuế.
Quỹ Dự phòng tài chính: trích 5% Lợi nhuận sau thuế.
Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức: trích 15% - 17% vốn điều lệ.
Quỹ Khen thưởng, phúc lợi: trích 3 tháng lương thực hiện.
Đặc thù là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực in SGK nên HAPCO có dòng tiền tương đối ổn định qua các năm. Vì vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn của Công ty nếu có chỉ nhằm mục đích tài trợ cho vốn lưu động. Tại thời điểm 30/09/2006, Công ty không có khoản vay nợ ngắn hạn nào.
Khoản vay dài hạn của Công ty được sử dụng để đầu tư mua dây chuyền máy in SGK 2 màu và máy in SGK 4 màu.
Tình hình công nợ (Nợ phải thu, nợ phải trả)
Tính đến thời điểm 30/09/2006, HAPCO không có các khoản nợ phải thu khó đòi nào.
Khoản mục chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Tại thời điểm 30/09/2006, Công ty đã quyết toán hết những khoản chi phí xây dựng cơ bản dở dang.
2.3.2 C¸c b¶ng b¸o c¸o tµi chÝnh cña doanh nghiÖp:
b¶ng c©n ®èi kÕ to¸n
t¹i ngµy 31 th¸ng 12 n¨m 2006
phÇn tµi s¶n
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
Ngµy 31/12/2006
Ngµy 31/12/2005
A. Tµi s¶n ng¾n h¹n
6.539.255.152
8.539.277.185
I. TiÒn vµ c¸c kho¶n t¬ng ®¬ng tiÒn
1
468.100.889
877.534.568
1. TiÒn
468.100.889
877.534.568
2. C¸c kho¶n t¬ng ®¬ng tiÒn
-
-
II. C¸c kho¶n ®Çu t tµi chÝnh ng¾n h¹n
-
-
1. §Çu t chøng kho¸n ng¾n h¹n
-
-
2. Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n ®Çu t ng¾n h¹n
-
-
III. C¸c kho¶n ph¶i thu
2
520.420.510
2.156.650.703
1. Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
182.426.921
761.010.855
2. Tr¶ tríc cho ngêi b¸n
-
-
3. Ph¶i thu néi bé
-
-
4. Ph¶i thu theo tiÕn ®é kÕ ho¹ch hîp ®ång x©y dùng
-
-
5. C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c
337.993.589
1.395.639.848
6. Dù phßng c¸c kho¶n ph¶i thu khã ®ßi
-
-
IV. Hµng tån kho
3
4.764.239.935
4.717.138.575
1. Hµng tån kho
4.764.239.935
4.717.138.575
2. Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho
-
-
V. Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c
4
786.493.818
787.903.339
1. Chi phÝ tr¶ tríc ng¾n h¹n
528.692.741
-
2. C¸c kho¶n thuÕ ph¶i thu
257.801.077
787.903.339
3. Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c
-
-
B. Tµi s¶n dµi h¹n
22.286.823.178
25.018.728.684
I. C¸c kho¶n ph¶i thu dµi h¹n
-
-
1. Ph¶i thu dµi h¹n cña kh¸ch hµng
-
-
2. Ph¶i thu néi bé dµi h¹n
-
-
3. Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Dù phßng ph¶i thu dµi h¹n khã ®ßi
-
-
II. Tµi s¶n cè ®Þnh
5
22.286.823.178
25.018.728.684
1. Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh
22.286.823.178
25.018.728.684
-Nguyªn gi¸
36.588.699.944
36.084.293.676
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy Kõ
14.301.876.766
11.065.564.992
2. Tµi s¶n cè ®Þnh thuª tµi chÝnh
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
3. Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
4. Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang
-
-
III. BÊt ®éng s¶n ®Çu t
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
IV. C¸c kho¶n ®Çu t tµi chÝnh dµi h¹n
-
-
1. §Çu t vµo c«ng ty con
-
-
2. §Çu t vµo c«ng ty liªn kÕt liªn doanh
-
-
3. §Çu t dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n ®Çu t dµi h¹n
-
-
V. Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
-
1. Chi phÝ tr¶ tríc dµi h¹n
-
-
2. Tµi s¶n thuÕ thu nhËp ho·n l¹i
-
-
3. Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
-
Tæng céng tµi s¶n
28.826.078.330
33.557.955.869
PhÇn nguån vèn
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
Ngµy 31/12/2006
Ngµy 31/12/2005
A. Nî ph¶i tr¶
9.254.293.775
17.803.154.053
I. Nî ng¾n h¹n
2.254.293.775
6.962.270.149
1. Vay vµ nî ng¾n h¹n
-
4.000.000.000
2. Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
6
506.355.202
220.733.043
3. Ngêi mua tr¶ tiÒn tríc
6
143.326.598
1.620.000
4. ThuÕ vµ c¸c kho¶n ph¶i nép Nhµ níc
8
171.239.000
122.065.622
5. Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn
6
1.086.935.061
1.501.048.643
6. Chi phÝ ph¶i tr¶
6
43.331.710
49.275.295
7. Ph¶i tr¶ néi bé
6
-
-
8. Ph¶i tr¶ theo tiÕn ®é kÕ ho¹ch hîp ®ång x©y dùng
6
-
-
9. C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c
6
303.106.204
1.067.527.546
II. Nî dµi h¹n
7.000.000.000
10.840.883.904
1. Ph¶i tr¶ dµi h¹n ngêi b¸n
-
-
2. Ph¶i tr¶ dµi h¹n néi bé
-
-
3. Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Vay vµ nî dµi h¹n
7
7.000.000.000
10.840.883.904
5. ThuÕ thu nhËp ho·n l¹i ph¶i tr¶
-
-
B. Nguån vèn chñ së h÷u
19.571.784.555
15.754.801.816
I. Vèn chñ së h÷u
17.897.299.363
14.980.055.186
1. Vèn ®Çu t cña chñ së h÷u
9
12.000.000.000
12.000.000.000
2.ThÆng d vèn cæ phÇn
-
-
3. Cæ phiÕu ng©n quü
-
-
4.Chªnh lÖch ®¸nh gi¸ l¹i tµi s¶n
-
-
5. Chªnh lÖch tû gi¸ hèi ®o¸i
-
-
6. Quü ®Çu t ph¸t triÓn
11
2.774.843.978
-
7. Quü dù phßng tµi chÝnh
11
348.626.836
142.654.849
8. Quü kh¸c thuéc vèn chñ së h÷u
-
-
9. Lîi nhuËn cha ph©n phèi
10
2.773.828.549
2.837.400.337
II. Nguån kinh phÝ , quü kh¸c
1.674.485.192
774.746.630
1. Quü khen thëng vµ phóc lîi
11
1.674.485.192
774.746.630
2. Nguån kinh phÝ
-
-
3. Nguån kinh phÝ ®· h×nh thµnh TSC§
-
-
Tæng céng nguån vèn
28.826.078.330
33.557.955.869
B¸o c¸o kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh
N¨m 2006
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
2006
1. Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
50.298.072.992
2. C¸c kho¶n gi¶m trõ
461.070
3. Doanh thu thuÇn vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
12
50.297.611.922
4. Gi¸ vèn hµng b¸n
12
40.873.149.047
5. Lîi nhuËn gép vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
9.424.462.875
6. Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh
13
25.577.316
7. Chi phÝ tµi chÝnh
13
575.590.844
8. Chi phÝ b¸n hµng
61.105.735
9. Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp
3.320.551.302
10. Lîi nhuËn thuÇn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
5.492.792.310
11. Thu nhËp kh¸c
518.836.258
12. Chi phÝ kh¸c
105.066.931
13. Lîi nhuËn kh¸c
413.769.327
14. Tæng lîi nhuËn kÕ to¸n tríc thuÕ
16
5.906.561.637
15. ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
-
16. Lîi nhuËn sau thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
5.906.561.637
B¸o c¸o lu chuyÓn tiÒn tÖ
(theo ph¬ng ph¸p trùc tiÕp)
n¨m 2006
ChØ tiªu
N¨m 2006
I. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
1. TiÒn thu tõ b¸n hµng , cung cÊp dÞch vô, doanh thu kh¸c
47.032.687.027
2. TiÒn chi tr¶ cho ngêi cung cÊp hµng ho¸ vµ dÞch vô
(30.464.078.766)
3. TiÒn chi tr¶ cho ngêi lao ®éng
(6.275.640.445)
4. TiÒn chi tr¶ l·i vay
(994.745.022)
5. TiÒn chi nép thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
(122.065.622)
6. TiÒn thu kh¸c tõ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh
2.947.878.037
7. TiÒn chi kh¸c cho ho¹t ®éng kinh doanh
(3.552.021.512)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
8.572.013.697
II. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
1. TiÒn chi ®Ó mua s¾m,x©y dùng TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
(435.091.768)
2. TiÒn thu tõ thanh lý,nhîng b¸n TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
3. TiÒn chi cho vay, mua c¸c c«ng cô nî cña ®¬n vÞ kh¸c
-
4. TiÒn thu håi cho vay,b¸n l¹i c¸c c«ng cô nî cña ®¬n vÞ kh¸c
-
5. TiÒn chi ®Çu t gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
-
6. TiÒn thu håi ®Çu t gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
-
7. TiÒn thu l·i cho vay, cæ tøc vµ lîi nhuËn ®îc chia
25.577.316
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
(409.514.452)
III. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
1. TiÒn thu tõ ph¸t hµnh cæ phiÕu, nhËn vèn gãp cña chñ së h÷u
553.500.000
2. TiÒn chi tr¶ vèn gãp cho c¸c chñ së h÷u,mua l¹i cæ phiÕu cña doanh nghiÖp ®· ph¸t hµnh
-
3. TiÒn vay ng¾n h¹n, dµi h¹n nhËn ®îc
-
4. TiÒn chi tr¶ nî gèc vay
(7.840.883.904)
5. TiÒn chi tr¶ nî thuª tµi chÝnh
-
6. Cæ tøc , lîi nhuËn ®· tr¶ cho chñ së h÷u
(1.284.549.020)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng tµi chÝnh
(8.571.932.924)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn trong kú
(409.433.679)
TiÒn vµ t¬ng ®¬ng tiÒn ®Çu kú
877.534.568
¶nh hëng cña thay ®æi tû gi¸ hèi ®o¸i quy ®æi ngo¹i tÖ
-
TiÒn vµ t¬ng ®¬ng tiÒn cuèi kú
468.100.889
2.3.3 Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua các báo cáo tài chính:
* Tổng quan về tình hình tài chính của công ty trong bốn năm 2003,2004,2005, 2006 :
Hệ số thanh toán hiện hành và hệ số thanh toán nhanh của Công ty năm 2005 lần lượt là 1.27 và 0.55.Như vậy công ty có khả năng thanh toán tương đối tốt các khoản nợ, đặc biệt là trong năm 2006.
Tính đến thời điểm 30/09/2006, Công ty không còn bất kỳ một khoản vay nợ ngắn hạn nà...
Thời gian khấu hao (năm)
Nhà cửa, vật kiến trúc
5-10 năm
Máy móc thiết bị
3-10 năm
Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn
6-10 năm
Thiết bị văn phòng
3-5 năm
Thanh toán các khoản nợ đến hạn: Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa tại TP. Hà Nội thực hiện đầy đủ việc thanh toán các khoản nợ đến hạn phải trả. Theo báo cáo kiểm toán, tại thời điểm 31/12/2005, Công ty không có bất kỳ khoản nợ quá hạn nào.
Các khoản phải nộp theo luật định: Công ty thực hiện đầy đủ việc nộp thuế hàng năm cho Nhà nước theo đúng luật định.
Trích lập các quỹ theo luật định: Công ty trích lập và sử dụng các quỹ theo các quy định về quản lý tài chính và hạch toán kinh doanh của Công ty được Hội đồng Quản trị thông qua hàng năm. Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông nhiệm kỳ III (2006 - 2010) Công ty đã quyết định trích lập các quỹ như sau:
Quỹ Đầu tư phát triển: trích 45% - 50% Lợi nhuận sau thuế.
Quỹ Dự phòng tài chính: trích 5% Lợi nhuận sau thuế.
Tỷ lệ lợi nhuận trả cổ tức: trích 15% - 17% vốn điều lệ.
Quỹ Khen thưởng, phúc lợi: trích 3 tháng lương thực hiện.
Đặc thù là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực in SGK nên HAPCO có dòng tiền tương đối ổn định qua các năm. Vì vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn của Công ty nếu có chỉ nhằm mục đích tài trợ cho vốn lưu động. Tại thời điểm 30/09/2006, Công ty không có khoản vay nợ ngắn hạn nào.
Khoản vay dài hạn của Công ty được sử dụng để đầu tư mua dây chuyền máy in SGK 2 màu và máy in SGK 4 màu.
Tình hình công nợ (Nợ phải thu, nợ phải trả)
Tính đến thời điểm 30/09/2006, HAPCO không có các khoản nợ phải thu khó đòi nào.
Khoản mục chi phí xây dựng cơ bản dở dang
Tại thời điểm 30/09/2006, Công ty đã quyết toán hết những khoản chi phí xây dựng cơ bản dở dang.
2.3.2 C¸c b¶ng b¸o c¸o tµi chÝnh cña doanh nghiÖp:
b¶ng c©n ®èi kÕ to¸n
t¹i ngµy 31 th¸ng 12 n¨m 2006
phÇn tµi s¶n
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
Ngµy 31/12/2006
Ngµy 31/12/2005
A. Tµi s¶n ng¾n h¹n
6.539.255.152
8.539.277.185
I. TiÒn vµ c¸c kho¶n t¬ng ®¬ng tiÒn
1
468.100.889
877.534.568
1. TiÒn
468.100.889
877.534.568
2. C¸c kho¶n t¬ng ®¬ng tiÒn
-
-
II. C¸c kho¶n ®Çu t tµi chÝnh ng¾n h¹n
-
-
1. §Çu t chøng kho¸n ng¾n h¹n
-
-
2. Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n ®Çu t ng¾n h¹n
-
-
III. C¸c kho¶n ph¶i thu
2
520.420.510
2.156.650.703
1. Ph¶i thu cña kh¸ch hµng
182.426.921
761.010.855
2. Tr¶ tríc cho ngêi b¸n
-
-
3. Ph¶i thu néi bé
-
-
4. Ph¶i thu theo tiÕn ®é kÕ ho¹ch hîp ®ång x©y dùng
-
-
5. C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c
337.993.589
1.395.639.848
6. Dù phßng c¸c kho¶n ph¶i thu khã ®ßi
-
-
IV. Hµng tån kho
3
4.764.239.935
4.717.138.575
1. Hµng tån kho
4.764.239.935
4.717.138.575
2. Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho
-
-
V. Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c
4
786.493.818
787.903.339
1. Chi phÝ tr¶ tríc ng¾n h¹n
528.692.741
-
2. C¸c kho¶n thuÕ ph¶i thu
257.801.077
787.903.339
3. Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c
-
-
B. Tµi s¶n dµi h¹n
22.286.823.178
25.018.728.684
I. C¸c kho¶n ph¶i thu dµi h¹n
-
-
1. Ph¶i thu dµi h¹n cña kh¸ch hµng
-
-
2. Ph¶i thu néi bé dµi h¹n
-
-
3. Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Dù phßng ph¶i thu dµi h¹n khã ®ßi
-
-
II. Tµi s¶n cè ®Þnh
5
22.286.823.178
25.018.728.684
1. Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh
22.286.823.178
25.018.728.684
-Nguyªn gi¸
36.588.699.944
36.084.293.676
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy Kõ
14.301.876.766
11.065.564.992
2. Tµi s¶n cè ®Þnh thuª tµi chÝnh
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
3. Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
4. Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang
-
-
III. BÊt ®éng s¶n ®Çu t
-
-
-Nguyªn gi¸
-
-
-Gi¸ trÞ hao mßn lòy kÕ
-
-
IV. C¸c kho¶n ®Çu t tµi chÝnh dµi h¹n
-
-
1. §Çu t vµo c«ng ty con
-
-
2. §Çu t vµo c«ng ty liªn kÕt liªn doanh
-
-
3. §Çu t dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n ®Çu t dµi h¹n
-
-
V. Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
-
1. Chi phÝ tr¶ tríc dµi h¹n
-
-
2. Tµi s¶n thuÕ thu nhËp ho·n l¹i
-
-
3. Tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
-
Tæng céng tµi s¶n
28.826.078.330
33.557.955.869
PhÇn nguån vèn
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
Ngµy 31/12/2006
Ngµy 31/12/2005
A. Nî ph¶i tr¶
9.254.293.775
17.803.154.053
I. Nî ng¾n h¹n
2.254.293.775
6.962.270.149
1. Vay vµ nî ng¾n h¹n
-
4.000.000.000
2. Ph¶i tr¶ ngêi b¸n
6
506.355.202
220.733.043
3. Ngêi mua tr¶ tiÒn tríc
6
143.326.598
1.620.000
4. ThuÕ vµ c¸c kho¶n ph¶i nép Nhµ níc
8
171.239.000
122.065.622
5. Ph¶i tr¶ c«ng nh©n viªn
6
1.086.935.061
1.501.048.643
6. Chi phÝ ph¶i tr¶
6
43.331.710
49.275.295
7. Ph¶i tr¶ néi bé
6
-
-
8. Ph¶i tr¶ theo tiÕn ®é kÕ ho¹ch hîp ®ång x©y dùng
6
-
-
9. C¸c kho¶n ph¶i tr¶ ph¶i nép kh¸c
6
303.106.204
1.067.527.546
II. Nî dµi h¹n
7.000.000.000
10.840.883.904
1. Ph¶i tr¶ dµi h¹n ngêi b¸n
-
-
2. Ph¶i tr¶ dµi h¹n néi bé
-
-
3. Ph¶i tr¶ dµi h¹n kh¸c
-
-
4. Vay vµ nî dµi h¹n
7
7.000.000.000
10.840.883.904
5. ThuÕ thu nhËp ho·n l¹i ph¶i tr¶
-
-
B. Nguån vèn chñ së h÷u
19.571.784.555
15.754.801.816
I. Vèn chñ së h÷u
17.897.299.363
14.980.055.186
1. Vèn ®Çu t cña chñ së h÷u
9
12.000.000.000
12.000.000.000
2.ThÆng d vèn cæ phÇn
-
-
3. Cæ phiÕu ng©n quü
-
-
4.Chªnh lÖch ®¸nh gi¸ l¹i tµi s¶n
-
-
5. Chªnh lÖch tû gi¸ hèi ®o¸i
-
-
6. Quü ®Çu t ph¸t triÓn
11
2.774.843.978
-
7. Quü dù phßng tµi chÝnh
11
348.626.836
142.654.849
8. Quü kh¸c thuéc vèn chñ së h÷u
-
-
9. Lîi nhuËn cha ph©n phèi
10
2.773.828.549
2.837.400.337
II. Nguån kinh phÝ , quü kh¸c
1.674.485.192
774.746.630
1. Quü khen thëng vµ phóc lîi
11
1.674.485.192
774.746.630
2. Nguån kinh phÝ
-
-
3. Nguån kinh phÝ ®· h×nh thµnh TSC§
-
-
Tæng céng nguån vèn
28.826.078.330
33.557.955.869
B¸o c¸o kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh
N¨m 2006
ChØ tiªu
ThuyÕt minh
2006
1. Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
50.298.072.992
2. C¸c kho¶n gi¶m trõ
461.070
3. Doanh thu thuÇn vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
12
50.297.611.922
4. Gi¸ vèn hµng b¸n
12
40.873.149.047
5. Lîi nhuËn gép vÒ b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vô
9.424.462.875
6. Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh
13
25.577.316
7. Chi phÝ tµi chÝnh
13
575.590.844
8. Chi phÝ b¸n hµng
61.105.735
9. Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiÖp
3.320.551.302
10. Lîi nhuËn thuÇn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
5.492.792.310
11. Thu nhËp kh¸c
518.836.258
12. Chi phÝ kh¸c
105.066.931
13. Lîi nhuËn kh¸c
413.769.327
14. Tæng lîi nhuËn kÕ to¸n tríc thuÕ
16
5.906.561.637
15. ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
-
16. Lîi nhuËn sau thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
5.906.561.637
B¸o c¸o lu chuyÓn tiÒn tÖ
(theo ph¬ng ph¸p trùc tiÕp)
n¨m 2006
ChØ tiªu
N¨m 2006
I. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
1. TiÒn thu tõ b¸n hµng , cung cÊp dÞch vô, doanh thu kh¸c
47.032.687.027
2. TiÒn chi tr¶ cho ngêi cung cÊp hµng ho¸ vµ dÞch vô
(30.464.078.766)
3. TiÒn chi tr¶ cho ngêi lao ®éng
(6.275.640.445)
4. TiÒn chi tr¶ l·i vay
(994.745.022)
5. TiÒn chi nép thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp
(122.065.622)
6. TiÒn thu kh¸c tõ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh
2.947.878.037
7. TiÒn chi kh¸c cho ho¹t ®éng kinh doanh
(3.552.021.512)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
8.572.013.697
II. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
1. TiÒn chi ®Ó mua s¾m,x©y dùng TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
(435.091.768)
2. TiÒn thu tõ thanh lý,nhîng b¸n TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
-
3. TiÒn chi cho vay, mua c¸c c«ng cô nî cña ®¬n vÞ kh¸c
-
4. TiÒn thu håi cho vay,b¸n l¹i c¸c c«ng cô nî cña ®¬n vÞ kh¸c
-
5. TiÒn chi ®Çu t gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
-
6. TiÒn thu håi ®Çu t gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
-
7. TiÒn thu l·i cho vay, cæ tøc vµ lîi nhuËn ®îc chia
25.577.316
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
(409.514.452)
III. Lu chuyÓn tiÒn tõ ho¹t ®éng ®Çu t
1. TiÒn thu tõ ph¸t hµnh cæ phiÕu, nhËn vèn gãp cña chñ së h÷u
553.500.000
2. TiÒn chi tr¶ vèn gãp cho c¸c chñ së h÷u,mua l¹i cæ phiÕu cña doanh nghiÖp ®· ph¸t hµnh
-
3. TiÒn vay ng¾n h¹n, dµi h¹n nhËn ®îc
-
4. TiÒn chi tr¶ nî gèc vay
(7.840.883.904)
5. TiÒn chi tr¶ nî thuª tµi chÝnh
-
6. Cæ tøc , lîi nhuËn ®· tr¶ cho chñ së h÷u
(1.284.549.020)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn tõ ho¹t ®éng tµi chÝnh
(8.571.932.924)
Lu chuyÓn tiÒn thuÇn trong kú
(409.433.679)
TiÒn vµ t¬ng ®¬ng tiÒn ®Çu kú
877.534.568
¶nh hëng cña thay ®æi tû gi¸ hèi ®o¸i quy ®æi ngo¹i tÖ
-
TiÒn vµ t¬ng ®¬ng tiÒn cuèi kú
468.100.889
2.3.3 Phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua các báo cáo tài chính:
* Tổng quan về tình hình tài chính của công ty trong bốn năm 2003,2004,2005, 2006 :
Hệ số thanh toán hiện hành và hệ số thanh toán nhanh của Công ty năm 2005 lần lượt là 1.27 và 0.55.Như vậy công ty có khả năng thanh toán tương đối tốt các khoản nợ, đặc biệt là trong năm 2006.
Tính đến thời điểm 30/09/2006, Công ty không còn bất kỳ một khoản vay nợ ngắn hạn nà...