Trích: Nguyên văn bởi nguyenthu307 Em vừa ktra trên trang web của tổng cục thuế và sở kế hoạch đầu tư rồi: cty đó thành lập cuối tháng 07/2009, có mst, có số đkkd, có đất chỉ, có tên giám đốc nhưng bất có số điện thoại. Em vừa gọi lên tổng đài họ bảo cty này chưa đk tên trên danh bạ. Cty đó có đk đất chỉ ở bên Văn điển: em vừa sang hết địa chỉ ghi trên đăng ký kd của họ nhưng ở đó bất phải là cty mà lại chỉ là cửa hàng tạp hoá của hộ dân (hỏi họ thì họ bảo k có công ty nào ở đất chỉ nhà tui cả.
Sai sót là ở bên em: khi xuất hoá đơn em vừa tính sai số thuế dẫn đến chuyện tổng giá thanh toán bị sai.
Vậy em phải giải quyết sao với vụ này ạ? Về hóa đơn:
Nếu bất liên lạc được bên mua để thu hồi hóa đơn sai thì bạn bất cần lập hóa đơn điều chỉnh hay thay thế.
Về kê khai thuế và kế toán:
Nếu số thuế đúng > số vừa lập hóa đơn : bạn vẫn phải tính toán lại số đúng và kê khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS.
Phần chênh lệch thiếu của tổng thanh toán thì hạch toán chi phí khác nhưng nhớ loại ra bất tính vào chi phí hợp lý.
Nếu số thuế đúng < số vừa lập hóa đơn : bạn vẫn nộp theo hóa đơn, bất điều chỉnh gì và do đó cũng bất chênh lệch thanh toán.