Link tải luận văn miễn phí cho ae Kết Nối
danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt
Chữ viết tắt
ATM
eUCP
ICC
Incoterms
ISBP
L/C
NH
NHNT
NHNTVN
Vietcombank
VCB
SWIFT
TDCT
TTR
UCP
ULC
ULB
URC
URCG
URR Nguyên văn
Máy rút tiền tự động - Automatic Teller Machine
Bản phụ trương của UCP500 về xuất trình chứng từ điện tử
Phòng thương mại quốc tế – International Chamber of Commerce
Các điều kiện thương mại quốc tế – International Commercial Terms
Tiêu chuẩn quốc tế về thực tiễn ngân hàng trong kiểm tra chứng từ theo UCP500 – International Standard Banking Practice for Examination of Documentary Credit
Tín dụng chứng từ - Thư tín dụng – Letter of Credit
Ngân hàng
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế - Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication
Tín dụng chứng từ - Thư tín dụng – Letter of Credit
Chuyển tiền bằng điện – Telegraphic Transfer Remittance
Quy tắc thực hành tín dụng chứng từ – Uniform Customs and Practice for Documentary Credits
Luật thống nhất về séc – Uniform Law for Cheque
Luật thống nhất về hối phiếu - Uniform Law for Bill of Exchange
Quy tắc thống nhất về nhờ thu - Uniform Rules for Collection
Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu – Uniform Rules for Demand Guarantee
Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng – Uniform Rules for Reimbursement
Danh mục các bảng số liệu
Bảng 2.1: Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2003-2007 61
Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam năm 1997-2007 65
Bảng 2.3: Doanh số thanh toán phi mậu dịch qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 – 2007 66
Bảng 2.4: Tình hình sử dụng các cách thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2004-2007 68
Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2001- 69
Bảng 2.6: Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu chủ yếu tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2003-2007 74
Bảng 2.7: Tình hình kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 – 2007 79
Bảng 2.8. Tỷ trọng doanh số mua bán ngoại tệ trong nước so doanh số thanh toán quốc tế qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 - 2007 80
Danh mục các sơ đồ
Sơ đồ 1.1.: Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền phi mậu dịch 24
Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền mậu dịch 25
Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu tổng quát 27
Sơ đồ 1.4: Quy trình tổng quát nghiệp vụ thanh toán L/C 32
Mục lục
Lời cam đoan 2
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt 3
Danh mục các sơ đồ 5
Mở đầu 13
1. Tính cấp thiết của đề tài 13
2. Mục đích nghiên cứu 14
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 14
4. Phương pháp nghiên cứu 14
5. Kết cấu luận văn 15
Chương 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 16
1.1. Tổng quan về thanh toán quốc tế 16
1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 16
1.1.2. Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế 18
1.1.2.1. Đối với nền kinh tế 18
1.1.2.2. Đối với các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu 19
1.1.2.3. Đối với các ngân hàng thương mại 19
1.2. Các công cụ sử dụng trong thanh toán quốc tế 21
1.2.1. Một số phương tiện thanh toán quốc tế thông dụng 21
1.2.1.1. Séc (cheque, check) 22
1.2.1.2. Hối phiếu (Drafts/ Bill of Exchange) 22
1.2.1.3. Lệnh phiếu (Promissory Note) 22
1.2.1.4. Thẻ (Card) 22
1.2.2. Các cách thanh toán quốc tế chủ yếu 23
1.2.2.1. cách thanh toán chuyển tiền (Remittance Payment) 23
a. Khái niệm 23
b. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền phi mậu dịch (sơ đồ 1.1) 24
c. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền mậu dịch (sơ đồ 1.2) 25
d. Rủi ro của cách thanh toán chuyển tiền 25
1.2.2.2. cách thanh toán nhờ thu (Documentary collection) 26
a. Khái niệm 26
b. Quy trình nghiệp vụ nhờ thu tổng quát (Sơ đồ 1.3) 27
c. Rủi ro của cách nhờ thu 28
1.2.2.3. cách tín dụng chứng từ (Documentary Credit) 29
a. Khái niệm 29
b. Các loại Thư tín dụng 30
c. Mối quan hệ giữa hợp đồng mua bán ngoại thương và Thư tín dụng: 32
d. Quy trình tổng quát nghiệp vụ thanh toán L/C (Sơ đồ 1.4): 32
e. Rủi ro của cách thanh toán L/C 33
1.2.3. Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế – SWIFT 35
1.3. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 36
1.3.1. Khái niệm về hiệu quả hoạt động Thanh toán quốc tế 36
1.3.2. Các chỉ tiêu chung đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 38
1.3.2.1. Dưới góc độ nền kinh tế 39
1.3.2.2. Dưới góc độ khách hàng 39
1.3.2.3. Dưới góc độ ngân hàng 40
1.3.3. Các chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 41
1.3.3.1. Các chỉ tiêu định lượng tuyệt đối 41
1.3.3.2. Các chỉ tiêu định lượng tương đối 42
a. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/Doanh thu thanh toán quốc tế 42
b. Tỷ lệ chi phí thanh toán quốc tế = Chi phí thanh toán quốc tế/Doanh thu thanh toán quốc tế 42
c. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế trên tổng doanh thu ngân hàng = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/ Tổng Doanh thu 42
d. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế so với tổng doanh thu = Doanh thu thanh toán quốc tế/ Tổng doanh thu 42
e. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế so doanh thu dịch vụ = Doanh thu thanh toán quốc tế/Doanh thu dịch vụ 42
f. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế trên cán bộ thanh toán quốc tế = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/ Tổng cán bộ thanh toán quốc tế 43
g. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế trên cán bộ thanh toán quốc tế = Doanh thu thanh toán quốc tế/ Tổng số cán bộ thanh toán quốc tế 43
1.3.4. Các chỉ tiêu định tính đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại 43
1.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 45
1.3.5.1. Nhân tố khách quan 45
1.3.5.2. Nhân tố chủ quan 49
1.3.6. Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 53
Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 54
2.1. Khái về tình hình kinh tế Việt Nam trong quá trình đổi mới 54
2.1.1. Khái quát về hoạt động kinh tế quốc tế của Việt Nam 54
2.1.2. Tình hình cán cân thương mại và cán cân thanh toán của Việt Nam thời gian qua 56
2.1.3. Chính sách tỷ giá hối đoái của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 57
2.2. Thực trạng về hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 58
2.2.1. Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 58
2.2.1.1. Tổng nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tăng trưởng hàng năm 59
2.2.1.2. Dự nợ tín dụng tăng trưởng theo nhu cầu của xã hội 60
2.2.1.3. Lợi nhuận tăng trưởng hàng năm 60
2.2.2. Mô hình tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 61
2.2.3. Thực trạng hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 62
2.2.3.1. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 63
2.2.3.2. Về hoạt động bảo lãnh nước ngoài 68
2.2.3.3. Chất lượng về sử dụng chuẩn mực các điện thanh toán SWIFT trong thanh toán quốc tế 69
2.2.3.4. Hiệu quả về ứng dụng công nghệ trong thanh toán quốc tế 69
2.2.3.5. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu định lượng 71
2.2.3.6. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu định tính 75
a. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua sự phát triển quan hệ ngân hàng đại lý 75
b. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối quan hệ hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập khẩu 75
c. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ 76
d. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối qua hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 77
2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 81
2.3.1. Các dạng rủi ro thường gặp trong quá trình xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế 81
2.3.1.1. Đối với cách thanh toán L/C 81
2.3.1.2. Đối với cách nhờ thu 83
2.3.1.3. Rủi ro do lừa đảo quốc tế 84
2.3.2. Một số tình huống chưa được quy định trong thông lệ quốc tế 87
2.3.3. Các yếu tố từ môi trường vĩ mô 91
2.3.4. Một số tồn tại khác 95
2.3.5. Nguyên nhân rủi ro và tồn tại 95
2.3.5.1. Nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng 95
2.3.5.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng trong nước 97
2.3.5.3. Nguyên nhân khách quan từ nước ngoài 98
2.4. Bài học kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại: 98
Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 99
3.1. Định hướng phát triển kinh tế đối ngoại của Việt Nam 99
3.1.1. Định hướng phát triển kinh tế đối ngoại của Việt Nam 99
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động đối ngoại của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 99
3.2. Mục tiêu - quan điểm đề xuất 100
3.2.1. Tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập khẩu phát triển 101
3.2.2. Phù hợp với thông lệ và xu thế hội nhập quốc tế về hoạt động thanh toán quốc tế 101
3.2.3. Thực hiện cạnh tranh lành mạnh về kinh doanh dịch vụ ngân hàng 102
3.2.4. Xuất phát từ mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động tín dụng 102
3.2.5. Xuất phát từ mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động kinh doanh ngoại tệ 102
3.3. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 103
3.3.1. Giải pháp nội tại từ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 103
3.3.1.1. Quản trị rủi ro thanh toán quốc tế 103
a. Đối với cách tín dụng chứng từ 104
b. Đối với cách thanh toán nhờ thu 110
c. Đối với cách thanh toán chuyển tiền 111
d. Đối với quá trình điều vốn ghi nợ, có từ tài khoản Nostro của ngân hàng 112
e. Soạn thảo cẩm nang hệ thống các tình huống rủi ro và biện pháp xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế 112
f. Cập nhật các thông tin về các nước và các ngân hàng bị Mỹ cấm vận để hạn chế rủi ro 113
3.3.1.2. Đa dạng hóa dịch vụ thanh toán quốc tế thông qua việc áp dụng các cách thanh toán chưa được sử dụng ở Việt Nam 113
3.3.1.3. Thực hiện chiến lược Marketing ngân hàng 118
3.3.1.4. Phát triển dịch vụ tư vấn 119
3.3.1.5. Có chính sách kinh doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với dịch vụ thanh toán quốc tế và tín dụng 120
3.3.1.6. Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý 121
3.3.1.7. Mở rộng mạng lưới chân rết ở nước ngoài 122
3.3.1.8. Thực hiện kiểm toán hoạt động thanh toán quốc tế 122
3.3.1.9. Nâng cao năng lực cho nhà quản trị ngân hàng và đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế đủ tầm và tâm đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế về ngân hàng 124
3.3.1.10. Hoàn thiện các chương trình ứng dụng công nghệ ngân hàng trong thanh toán quốc tế 128
3.3.1.11. Sửa đổi quy trình thanh toán quốc tế của từng cách thanh toán quốc tế đảm bảo chuẩn mực quốc tế về nghiệp vụ thanh toán quốc tế 130
3.3.1.12. Thống nhất mô hình tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế toàn hệ thống 130
3.3.2. Giải pháp phối hợp từ phía khách hàng 131
3.4. Một số kiến nghị khác 132
3.4.1. Kiến nghị với Chính phủ 132
3.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 136
Kết luận 140
Tài liệu tham khảo 141
Phụ lục: Một số văn bản pháp lý mang tính quốc tế sử dụng trong thanh toán quốc tế 143
1. Các văn bản pháp lý điều chỉnh séc trong thanh toán quốc tế 143
2. Các văn bản pháp lý điều chỉnh hối phiếu trong thanh toán quốc tế 143
3. Quy tắc thống nhất về nhờ thu quốc tế (Uniform Rutes for Cellectien URC) 144
4. Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - UCP) 144
5. Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng (Uniform for Reimbursement) 145
6. Bản phụ trương của UCP500 về xuất trình chứng từ điện tử – eUCP (Supplement to UCP500 for Electronic Presentation – eUCP) 145
7. Tiêu chuẩn quốc tế về thực tiễn ngân hàng trong kiểm tra chứng từ theo UCP500 = ISBP (International Standard Banking Practice for Examination of the Documents under Documentary Credit). 146
8. Các điều kiện thương mại quốc tế (International Commercial Terms - INCOTERMS). 147
9. Quy tắc thực hành tín dụng dự phòng (The International Standby Practice ISP 98). ấn phẩm số 590 của Phòng Thương mại Quốc tế. Hiệu lực từ 01.01.1999. 149
10. Quy tắc thống nhất về bảo lãnh hợp đồng URCG325 (Uniform Rules for Contract Guarantees, ICC publication No. 325) 149
11. Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu URDG458 (Uniform Rules fo Demand Guarantees, ICC, publication No, 458). 149
Mở đầu
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong xu thế hội nhập quốc ngày nay, thời cơ và thách thức đan xen nhau. Để có thể vượt qua các thách thức, khó khăn của quá trình hội nhập, các ngân hàng thương mại đang chủ động từng bước tái cơ cấu, mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao năng lực quản lý điều hành, nâng cao hiệu quả kinh doanh của mình. Một trong những lĩnh vực kinh doanh vừa mang lại nguồn thu nhập rất quan trọng cho các ngân hàng thương mại - đặc biệt là đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – vừa mang lại hiệu quả chung cho toàn xã hội, đó chính là hoạt động thanh toán quốc tế.
Về tổng thể, hoạt động thanh toán quốc tế có vai trò vô cùng to lớn đối với việc phát triển kinh tế đối ngoại, tăng trưởng kinh tế – xã hội. Về cụ thể, thanh toán quốc tế không chỉ góp phần quan trọng trong việc tạo nên hiệu quả hoạt động kinh doanh tại mỗi ngân hàng thương mại mà còn là một mắt xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng phát triển.
Thanh toán quốc tế là một lĩnh vực gắn liền với hoạt động thương mại quốc tế song phương, đa phương, với quy mô và phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể ở những quốc gia khác nhau. Trong điều kiện diễn biến tình hình quốc tế rất phức tạp ngày nay, các đối tác tham gia hoạt động này còn nhiều bất cập, còn gặp rủi ro lớn, điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế. Đặc biệt, trong quá trình toàn cầu hóa ngày nay, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động này ngày càng đa dạng hơn, phức tạp hơn. Vì vậy, việc nghiên cứu để tìm ra các giải pháp đồng bộ, hữu hiệu và khả thi nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế đã và đang trở thành một trong những vấn đề bức xúc, cả về phương diện lý luận và thực tiễn, không chỉ đối với các nhà quản trị ngân hàng mà ngay cả các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu cũng như các nhà nghiên cứu cũng rất quan tâm đến vấn đề này.
Giải quyết tốt vấn đề hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế trong điều kiện hiện nay sẽ góp phần quan trọng,
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm vào Link, đợi vài giây sau đó bấm Get Website để tải:
danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt
Chữ viết tắt
ATM
eUCP
ICC
Incoterms
ISBP
L/C
NH
NHNT
NHNTVN
Vietcombank
VCB
SWIFT
TDCT
TTR
UCP
ULC
ULB
URC
URCG
URR Nguyên văn
Máy rút tiền tự động - Automatic Teller Machine
Bản phụ trương của UCP500 về xuất trình chứng từ điện tử
Phòng thương mại quốc tế – International Chamber of Commerce
Các điều kiện thương mại quốc tế – International Commercial Terms
Tiêu chuẩn quốc tế về thực tiễn ngân hàng trong kiểm tra chứng từ theo UCP500 – International Standard Banking Practice for Examination of Documentary Credit
Tín dụng chứng từ - Thư tín dụng – Letter of Credit
Ngân hàng
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thuơng Việt Nam
Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế - Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication
Tín dụng chứng từ - Thư tín dụng – Letter of Credit
Chuyển tiền bằng điện – Telegraphic Transfer Remittance
Quy tắc thực hành tín dụng chứng từ – Uniform Customs and Practice for Documentary Credits
Luật thống nhất về séc – Uniform Law for Cheque
Luật thống nhất về hối phiếu - Uniform Law for Bill of Exchange
Quy tắc thống nhất về nhờ thu - Uniform Rules for Collection
Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu – Uniform Rules for Demand Guarantee
Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng – Uniform Rules for Reimbursement
Danh mục các bảng số liệu
Bảng 2.1: Hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2003-2007 61
Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng doanh số thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam năm 1997-2007 65
Bảng 2.3: Doanh số thanh toán phi mậu dịch qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 – 2007 66
Bảng 2.4: Tình hình sử dụng các cách thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2004-2007 68
Bảng 2.5: Tình hình bảo lãnh của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2001- 69
Bảng 2.6: Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu chủ yếu tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 2003-2007 74
Bảng 2.7: Tình hình kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 – 2007 79
Bảng 2.8. Tỷ trọng doanh số mua bán ngoại tệ trong nước so doanh số thanh toán quốc tế qua Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 1997 - 2007 80
Danh mục các sơ đồ
Sơ đồ 1.1.: Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền phi mậu dịch 24
Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền mậu dịch 25
Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu tổng quát 27
Sơ đồ 1.4: Quy trình tổng quát nghiệp vụ thanh toán L/C 32
Mục lục
Lời cam đoan 2
Danh mục các ký hiệu, các chữ viết tắt 3
Danh mục các sơ đồ 5
Mở đầu 13
1. Tính cấp thiết của đề tài 13
2. Mục đích nghiên cứu 14
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 14
4. Phương pháp nghiên cứu 14
5. Kết cấu luận văn 15
Chương 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 16
1.1. Tổng quan về thanh toán quốc tế 16
1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 16
1.1.2. Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế 18
1.1.2.1. Đối với nền kinh tế 18
1.1.2.2. Đối với các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu 19
1.1.2.3. Đối với các ngân hàng thương mại 19
1.2. Các công cụ sử dụng trong thanh toán quốc tế 21
1.2.1. Một số phương tiện thanh toán quốc tế thông dụng 21
1.2.1.1. Séc (cheque, check) 22
1.2.1.2. Hối phiếu (Drafts/ Bill of Exchange) 22
1.2.1.3. Lệnh phiếu (Promissory Note) 22
1.2.1.4. Thẻ (Card) 22
1.2.2. Các cách thanh toán quốc tế chủ yếu 23
1.2.2.1. cách thanh toán chuyển tiền (Remittance Payment) 23
a. Khái niệm 23
b. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền phi mậu dịch (sơ đồ 1.1) 24
c. Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền mậu dịch (sơ đồ 1.2) 25
d. Rủi ro của cách thanh toán chuyển tiền 25
1.2.2.2. cách thanh toán nhờ thu (Documentary collection) 26
a. Khái niệm 26
b. Quy trình nghiệp vụ nhờ thu tổng quát (Sơ đồ 1.3) 27
c. Rủi ro của cách nhờ thu 28
1.2.2.3. cách tín dụng chứng từ (Documentary Credit) 29
a. Khái niệm 29
b. Các loại Thư tín dụng 30
c. Mối quan hệ giữa hợp đồng mua bán ngoại thương và Thư tín dụng: 32
d. Quy trình tổng quát nghiệp vụ thanh toán L/C (Sơ đồ 1.4): 32
e. Rủi ro của cách thanh toán L/C 33
1.2.3. Hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế – SWIFT 35
1.3. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 36
1.3.1. Khái niệm về hiệu quả hoạt động Thanh toán quốc tế 36
1.3.2. Các chỉ tiêu chung đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 38
1.3.2.1. Dưới góc độ nền kinh tế 39
1.3.2.2. Dưới góc độ khách hàng 39
1.3.2.3. Dưới góc độ ngân hàng 40
1.3.3. Các chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 41
1.3.3.1. Các chỉ tiêu định lượng tuyệt đối 41
1.3.3.2. Các chỉ tiêu định lượng tương đối 42
a. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/Doanh thu thanh toán quốc tế 42
b. Tỷ lệ chi phí thanh toán quốc tế = Chi phí thanh toán quốc tế/Doanh thu thanh toán quốc tế 42
c. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế trên tổng doanh thu ngân hàng = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/ Tổng Doanh thu 42
d. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế so với tổng doanh thu = Doanh thu thanh toán quốc tế/ Tổng doanh thu 42
e. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế so doanh thu dịch vụ = Doanh thu thanh toán quốc tế/Doanh thu dịch vụ 42
f. Tỷ lệ lợi nhuận thanh toán quốc tế trên cán bộ thanh toán quốc tế = Lợi nhuận thanh toán quốc tế/ Tổng cán bộ thanh toán quốc tế 43
g. Tỷ lệ doanh thu thanh toán quốc tế trên cán bộ thanh toán quốc tế = Doanh thu thanh toán quốc tế/ Tổng số cán bộ thanh toán quốc tế 43
1.3.4. Các chỉ tiêu định tính đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại 43
1.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 45
1.3.5.1. Nhân tố khách quan 45
1.3.5.2. Nhân tố chủ quan 49
1.3.6. Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 53
Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 54
2.1. Khái về tình hình kinh tế Việt Nam trong quá trình đổi mới 54
2.1.1. Khái quát về hoạt động kinh tế quốc tế của Việt Nam 54
2.1.2. Tình hình cán cân thương mại và cán cân thanh toán của Việt Nam thời gian qua 56
2.1.3. Chính sách tỷ giá hối đoái của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 57
2.2. Thực trạng về hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 58
2.2.1. Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 58
2.2.1.1. Tổng nguồn vốn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tăng trưởng hàng năm 59
2.2.1.2. Dự nợ tín dụng tăng trưởng theo nhu cầu của xã hội 60
2.2.1.3. Lợi nhuận tăng trưởng hàng năm 60
2.2.2. Mô hình tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 61
2.2.3. Thực trạng hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 62
2.2.3.1. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 63
2.2.3.2. Về hoạt động bảo lãnh nước ngoài 68
2.2.3.3. Chất lượng về sử dụng chuẩn mực các điện thanh toán SWIFT trong thanh toán quốc tế 69
2.2.3.4. Hiệu quả về ứng dụng công nghệ trong thanh toán quốc tế 69
2.2.3.5. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu định lượng 71
2.2.3.6. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua một số chỉ tiêu định tính 75
a. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua sự phát triển quan hệ ngân hàng đại lý 75
b. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối quan hệ hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập khẩu 75
c. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ 76
d. Hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế qua mối qua hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 77
2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế 81
2.3.1. Các dạng rủi ro thường gặp trong quá trình xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế 81
2.3.1.1. Đối với cách thanh toán L/C 81
2.3.1.2. Đối với cách nhờ thu 83
2.3.1.3. Rủi ro do lừa đảo quốc tế 84
2.3.2. Một số tình huống chưa được quy định trong thông lệ quốc tế 87
2.3.3. Các yếu tố từ môi trường vĩ mô 91
2.3.4. Một số tồn tại khác 95
2.3.5. Nguyên nhân rủi ro và tồn tại 95
2.3.5.1. Nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng 95
2.3.5.2. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng trong nước 97
2.3.5.3. Nguyên nhân khách quan từ nước ngoài 98
2.4. Bài học kinh nghiệm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại: 98
Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 99
3.1. Định hướng phát triển kinh tế đối ngoại của Việt Nam 99
3.1.1. Định hướng phát triển kinh tế đối ngoại của Việt Nam 99
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động đối ngoại của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 99
3.2. Mục tiêu - quan điểm đề xuất 100
3.2.1. Tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập khẩu phát triển 101
3.2.2. Phù hợp với thông lệ và xu thế hội nhập quốc tế về hoạt động thanh toán quốc tế 101
3.2.3. Thực hiện cạnh tranh lành mạnh về kinh doanh dịch vụ ngân hàng 102
3.2.4. Xuất phát từ mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động tín dụng 102
3.2.5. Xuất phát từ mối quan hệ giữa hoạt động thanh toán quốc tế và hoạt động kinh doanh ngoại tệ 102
3.3. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 103
3.3.1. Giải pháp nội tại từ Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 103
3.3.1.1. Quản trị rủi ro thanh toán quốc tế 103
a. Đối với cách tín dụng chứng từ 104
b. Đối với cách thanh toán nhờ thu 110
c. Đối với cách thanh toán chuyển tiền 111
d. Đối với quá trình điều vốn ghi nợ, có từ tài khoản Nostro của ngân hàng 112
e. Soạn thảo cẩm nang hệ thống các tình huống rủi ro và biện pháp xử lý nghiệp vụ thanh toán quốc tế 112
f. Cập nhật các thông tin về các nước và các ngân hàng bị Mỹ cấm vận để hạn chế rủi ro 113
3.3.1.2. Đa dạng hóa dịch vụ thanh toán quốc tế thông qua việc áp dụng các cách thanh toán chưa được sử dụng ở Việt Nam 113
3.3.1.3. Thực hiện chiến lược Marketing ngân hàng 118
3.3.1.4. Phát triển dịch vụ tư vấn 119
3.3.1.5. Có chính sách kinh doanh ngoại hối linh hoạt gắn liền với dịch vụ thanh toán quốc tế và tín dụng 120
3.3.1.6. Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý 121
3.3.1.7. Mở rộng mạng lưới chân rết ở nước ngoài 122
3.3.1.8. Thực hiện kiểm toán hoạt động thanh toán quốc tế 122
3.3.1.9. Nâng cao năng lực cho nhà quản trị ngân hàng và đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế đủ tầm và tâm đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế về ngân hàng 124
3.3.1.10. Hoàn thiện các chương trình ứng dụng công nghệ ngân hàng trong thanh toán quốc tế 128
3.3.1.11. Sửa đổi quy trình thanh toán quốc tế của từng cách thanh toán quốc tế đảm bảo chuẩn mực quốc tế về nghiệp vụ thanh toán quốc tế 130
3.3.1.12. Thống nhất mô hình tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế toàn hệ thống 130
3.3.2. Giải pháp phối hợp từ phía khách hàng 131
3.4. Một số kiến nghị khác 132
3.4.1. Kiến nghị với Chính phủ 132
3.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 136
Kết luận 140
Tài liệu tham khảo 141
Phụ lục: Một số văn bản pháp lý mang tính quốc tế sử dụng trong thanh toán quốc tế 143
1. Các văn bản pháp lý điều chỉnh séc trong thanh toán quốc tế 143
2. Các văn bản pháp lý điều chỉnh hối phiếu trong thanh toán quốc tế 143
3. Quy tắc thống nhất về nhờ thu quốc tế (Uniform Rutes for Cellectien URC) 144
4. Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - UCP) 144
5. Quy tắc hoàn trả liên ngân hàng (Uniform for Reimbursement) 145
6. Bản phụ trương của UCP500 về xuất trình chứng từ điện tử – eUCP (Supplement to UCP500 for Electronic Presentation – eUCP) 145
7. Tiêu chuẩn quốc tế về thực tiễn ngân hàng trong kiểm tra chứng từ theo UCP500 = ISBP (International Standard Banking Practice for Examination of the Documents under Documentary Credit). 146
8. Các điều kiện thương mại quốc tế (International Commercial Terms - INCOTERMS). 147
9. Quy tắc thực hành tín dụng dự phòng (The International Standby Practice ISP 98). ấn phẩm số 590 của Phòng Thương mại Quốc tế. Hiệu lực từ 01.01.1999. 149
10. Quy tắc thống nhất về bảo lãnh hợp đồng URCG325 (Uniform Rules for Contract Guarantees, ICC publication No. 325) 149
11. Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu URDG458 (Uniform Rules fo Demand Guarantees, ICC, publication No, 458). 149
Mở đầu
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong xu thế hội nhập quốc ngày nay, thời cơ và thách thức đan xen nhau. Để có thể vượt qua các thách thức, khó khăn của quá trình hội nhập, các ngân hàng thương mại đang chủ động từng bước tái cơ cấu, mở rộng quy mô hoạt động, nâng cao năng lực quản lý điều hành, nâng cao hiệu quả kinh doanh của mình. Một trong những lĩnh vực kinh doanh vừa mang lại nguồn thu nhập rất quan trọng cho các ngân hàng thương mại - đặc biệt là đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – vừa mang lại hiệu quả chung cho toàn xã hội, đó chính là hoạt động thanh toán quốc tế.
Về tổng thể, hoạt động thanh toán quốc tế có vai trò vô cùng to lớn đối với việc phát triển kinh tế đối ngoại, tăng trưởng kinh tế – xã hội. Về cụ thể, thanh toán quốc tế không chỉ góp phần quan trọng trong việc tạo nên hiệu quả hoạt động kinh doanh tại mỗi ngân hàng thương mại mà còn là một mắt xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng phát triển.
Thanh toán quốc tế là một lĩnh vực gắn liền với hoạt động thương mại quốc tế song phương, đa phương, với quy mô và phạm vi rộng lớn, phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể ở những quốc gia khác nhau. Trong điều kiện diễn biến tình hình quốc tế rất phức tạp ngày nay, các đối tác tham gia hoạt động này còn nhiều bất cập, còn gặp rủi ro lớn, điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế. Đặc biệt, trong quá trình toàn cầu hóa ngày nay, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động này ngày càng đa dạng hơn, phức tạp hơn. Vì vậy, việc nghiên cứu để tìm ra các giải pháp đồng bộ, hữu hiệu và khả thi nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế đã và đang trở thành một trong những vấn đề bức xúc, cả về phương diện lý luận và thực tiễn, không chỉ đối với các nhà quản trị ngân hàng mà ngay cả các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu cũng như các nhà nghiên cứu cũng rất quan tâm đến vấn đề này.
Giải quyết tốt vấn đề hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế trong điều kiện hiện nay sẽ góp phần quan trọng,
Do Drive thay đổi chính sách, nên một số link cũ yêu cầu duyệt download.
Password giải nén nếu cần: ket-noi.com | Bấm vào Link, đợi vài giây sau đó bấm Get Website để tải:
You must be registered for see links
Last edited by a moderator: