uyenphuong1505
New Member
Download miễn phí Luận văn Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thăng Long
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1. NHỮNG VẤN ĐỀ CÓ TÍNH CHẤT LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 3
1.1.TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM 3
1.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh 3
1.1.1.1.Lịch sử hình thành 3
1.1.1.2.Qúa trình phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 4
1.1.2. Khái niệm nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 4
1.1.3. Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 5
1.1.3.1. Bảo lãnh là một mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau 5
1.1.3.2. Tính độc lập của bảo lãnh 6
1.1.4. Chức năng của bảo lãnh ngân hàng 6
1.1.4.1.Chức năng công cụ bảo đảm 6
1.1.4.2. Chức năng công cụ tài trợ 7
1.1.4.3. Chức năng đôn đốc hoàn thành hợp đồng 7
1.1.4.4. Chức năng công cụ đánh giá 7
1.2. CÁC HÌNH THỨC BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 7
1.2.1. Dựa vào phương thức phát hàng bảo lãnh 7
1.2.1.1. Bảo lãnh trực tiếp 7
1.2.1.2. Bảo lãnh gián tiếp 8
1.2.1.3. Đồng bảo lãnh 9
1.2.2. Dựa vào mục đích sử dụng của bảo lãnh 10
1.2.2.1. Bảo lãnh vay vốn (bảo lãnh đảm bảo hoàn trả vốn vay) 10
1.2.2.2. Bảo lãnh dự thầu 10
1.2.2.3. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 11
1.2.2.4. Bảo lãnh thanh toán 11
1.2.2.5. Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm theo hợp đồng 11
1.2.2.6. Các loại bảo lãnh tài chính khác 12
1.2.3. Dựa vào điều kiện thanh toán của bảo lãnh 13
1.2.3.1. Bảo lãnh vô điều kiện (Bảo lãnh theo yêu cầu) 13
1.2.3.2. Bảo lãnh có điều kiện 13
1.3. BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ 13
1.3.1. Rủi ro trong nghiệp vụ bảo lãnh 13
1.3.1.1. Đối với bên thụ hưởng bảo lãnh 13
1.3.1.2. Đối với bên được bảo lãnh 14
1.3.1.3. Đối với ngân hàng bảo lãnh 14
1.3.2. Vai trò của bảo lãnh ngân hàng 15
1.3.2.1. Đối với khách hàng 16
1.3.2.2. Đối với ngân hàng phát hành bảo lãnh 16
1.3.2.3. Đối với nền kinh tế 16
CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THĂNG LONG 18
2.1. TỔNG QUAN VỀ NHNo&PTNH THĂNG LONG 18
2.1.1. Qúa trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Thăng Long 18
2.1.1.1. Hoàn cảnh ra đời và sự phát triển của ngân hàng 18
2.1.1.2. Các mặt hoạt động của ngân hàng 19
2.1.2. Tình hình hoạt động của ngân hàng trong những năm gần đây 19
2.1.2.1. Tình hình huy động vốn 19
2.1.2.2. Tình hình sử dụng vốn 22
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT THĂNG LONG 25
2.2.1. Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT Thăng Long 25
2.2.2. Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHNo&PTNT Thăng Long 29
2.2.2.1. Về loại hình bảo lãnh 30
2.2.2.2. Về thời hạn bảo lãnh 33
2.2.2.3. Về đối tượng được bảo lãnh 34
2.2.2.4. Về các hình thức đảm bảo cho bảo lãnh 35
2.2.2.5. Về phí bảo lãnh 36
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT THĂNG LONG 37
2.3.1. Những kết quả đạt được 37
2.3.2. Những vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân 38
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT THĂNG LONG 42
3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT THĂNG LONG TRONG NĂM 2010 42
3.1.1. Định hướng phát triển chung 42
3.1.1.1. Mục tiêu phấn đấu 42
3.1.1.2. Các giải pháp thực hiện mục tiêu đề ra 42
3.1.2. Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của NHNo&PTNT Thăng Long 43
3.2. MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT THĂNG LONG 44
3.2.1. Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp 44
3.2.2. Hoàn thành quy trình nghiệp vụ bảo lãnh 45
3.2.3. Ứng dụng marketing vào hoạt động bảo lãnh của ngân hàng 48
3.2.4. Đẩy mạnh công tác tổ chức đào tạo cán bộ và phân công hợp lý cán bộ làm nghiệp vụ bảo lãnh 53
3.3. KIẾN NGHỊ 54
3.3.1. Đối với Chính phủ và cơ quan nhà nước có thẩm quyền 54
3.3.2. Đối với NHNN Việt Nam 56
3.3.3. Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 57
3.3.4. Đối với khách hàng 58
KẾT LUẬN 59
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60
Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
khách hàng đã có quan hệ tín dụng, bảo lãnh với NHNo & PTNT Thăng Long thì ngân hàng cho phép khách hàng không phải nộp hồ sơ pháp lý về khách hàng (trừ khi có điều chỉnh, bổ sung).ªHồ sơ áp dụng riêng cho từng loại hình bảo lãnh:
- Đối với bảo lãnh thanh toán:
• Hợp đồng mua bán hay cam kết thanh toán của các bên liên quan ghi rõ điều khoản cam kết thanh toán giữa các bên liên quan.
• Tài liệu liên quan về khả năng nguồn vốn để thanh toán theo cam kết được bảo lãnh (nếu có).
•Hạn mức vay vốn (trường hợp thanh toán bằng vốn vay).
- Đối với bảo lãnh trong xây dựng:
+Bảo lãnh thực hiện hợp đồng:
Hợp đồng thi công (đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng trong xây lắp). Trường hợp chưa có hợp đồng chính thức thì phải là hợp đồng dự thảo (trước khi kí chính thức) hay hợp đồng cung ứng vật tư thiết bị (đối với bảo lãnh thực hiện hợp đồng cung ứng vật tư thiết bị) qui định về các điều kiện thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thực hiện hợp đồng. hay thông báo trúng thầu, phê duyệt kết quả đấu thầu của cấp có thẩm quyền.
+ Bảo lãnh dự thầu:
Tài liệu mời thầu, quy chế hay qui định đấu thầu của chủ đầu tư trong đó ghi rõ các trường hợp vi phạm quy chế (qui định) đấu thầu và trách nhiệm nghĩa vụ mỗi bên dự thầu.
- Đối với bảo lãnh bảo đảm chất lượng:
Hợp đồng kinh tế qui định cụ thể về trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm, các trường hợp vi phạm nghĩa vụ của các bên. Nếu hợp đồng kinh tế không qui định rõ thì phải có một hợp đồng bổ sung (hay qui định trong biên bản nghiệm thu) qui định rõ trách nhiệm đảm bảo chất lượng sản phẩm, các trường hợp vi phạm nghĩa vụ của các bên.
- Đối với bảo lãnh bằng 100% vốn tự có của khách hàng, hồ sơ gồm có:
Chứng từ chứng minh tiền đã được chuyển vào tài khoản tiền gửi kí quỹ tại ngân hàng bảo lãnh bằng 100% giá trị món bảo lãnh, giấy đề nghị bảo lãnh ghi rõ: cam kết dùng tiền kí quỹ đảm bảo cho 100% nghĩa vụ bảo lãnh.
Sau khi nhận hồ sơ từ khách hàng, cán bộ thực hiện bảo lãnh sẽ thực hiện việc kiểm tra tính đầy đủ về số lượng và tính pháp lý của hồ sơ bảo lãnh và báo cáo trưởng phòng tín dụng xin ý kiến chỉ đạo (nếu đủ thì thực hiện bước tiếp theo, nếu thiếu thì yêu cầu bổ sung). Sau đó cán bộ thực hiện bảo lãnh lập phiếu nhận hồ sơ của khách hàng và danh mục hồ sơ.
Ø Bước 2: Thẩm định
Trong quá trình thẩm định, cán bộ tín dụng thực hiện thẩm định các nội dung sau:
- Tính đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ bảo lãnh.
- Năng lực pháp lý của khách hàng xin bảo lãnh.
- Việc chuyển tiền kí quỹ vào tài khoản kí quỹ để thực hiện bảo lãnh.
- Tình hình tài chính và năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng.
- Tính khả thi và khả năng trả nợ của dự án.
- Đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, thẩm định về tài sản và các biện pháp đảm bảo cho nghĩa vụ được bảo lãnh.
Sau khi phân tích, đánh giá các nội dung trên, cán bộ tín dụng lập tờ trình gửi trưởng phòng kinh doanh và để trình lãnh đạo trong đó có ý kiến đề xuất bảo lãnh hay từ chối với các lý do cụ thể.Trong trường hợp thuộc thẩm quyền, lãnh đạo chi
nhánh NHNo & PTNT Thăng Long sẽ ra quyết định về việc bảo lãnh. Trong trường hợp vượt quá thẩm quyền phán quyết thì ngân hàng phải gửi tờ trình lên NHNo & PTNT Việt Nam. Nếu được chấp nhận thì NHNo & PTNT Thăng Long sẽ ra quyết định bảo lãnh.
Ø Bước 3: Phát hành văn bản bảo lãnh
Khi đã quyết định bảo lãnh hay có uỷ quyền của NHNo & PTNT VN quyết định bảo lãnh, NHNo & PTNT Thăng Long và khách hàng đề nghị bảo lãnh kí kết hợp đồng bảo lãnh. Sau đó ngân hàng tiến hành soạn thảo và phát hành thư bảo lãnh (cam kết bảo lãnh), nội dung cam kết bảo lãnh được ngân hàng và người thụ hưởng bảo lãnh thống nhất. Cam kết bảo lãnh có thể được sửa đổi, bổ sung hay huỷ bỏ nếu các bên có liên quan thoả thuận.
Ngân hàng thực hiện thu phí bảo lãnh, quản lý tiền kí quỹ vào tài khoản riêng, tiến hành thủ tục kiểm tra, nhận bảo đảm, thông báo cho phòng kế toán để nhập ngoại bảng số dư bảo lãnh và tiến hành trích quỹ bảo lãnh của ngân hàng. Mức phí do các bên thoả thuận, không vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh và tuỳ vào mức độ tín nhiệm hay chính sách khách hàng của ngân hàng.
Phí bảo lãnh có thể được tính bằng số tuyệt đối hay trên cơ sở tỉ lệ phí.
Phí bảo lãnh = Số tiền bảo lãnh * Tỉ lệ phí * Thời gian bảo lãnh
ØBước 4: Xử lý sau khi phát hành bảo lãnh
Từ khi phát sinh đến khi kết thúc nghĩa vụ bảo lãnh, chi nhánh kiểm tra, theo dõi khách hàng. Trừ trường hợp bảo lãnh bằng kí quỹ 100% vốn tự có của khách hàng, cán bộ thực hiện bảo lãnh của chi nhánh thường xuyên kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng, hàng quý yêu cầu khách hàng gửi báo cáo định kỳ, hết năm tài chính yêu cầu khách hàng gửi báo cáo quyết toán được duyệt chính thức.
Thông qua theo dõi, kiểm tra khách hàng, chi nhánh thường xuyên bám sát để đôn đốc khách hàng được bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng. Trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ được bảo lãnh sau khi đã tìm mọi biện pháp, chi nhánh tiến hành cho vay bắt buộc đối với khách hàng để thanh toán cho người thụ hưởng.Sau khi nhận được thông báo của chi nhánh, khách hàng có nghĩa vụ hoàn trả nợ hay có văn bản xác nhận nợ với chi nhánh.
Chi nhánh có quyền với tài khoản của khách hàng (nếu có thoả thuận), thực hiện các biện pháp như phát mại tài sản đảm bảo, khởi kiện ra cơ quan pháp luật và áp dụng các biện pháp xử lý tài sản đảm bảo khác theo thoả thuận trong hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng đảm bảo cho bảo lãnh theo qui định.
Ø Bước 5: Kết thúc bảo lãnh
Sau khi khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ theo hợp đồng bảo lãnh, NHNo & PTNT Thăng Long lập bản thanh lý hợp đồng bảo lãnh và yêu cầu khách hàng nộp lại thư bảo lãnh, đồng thời thông báo cho kế toán để xuất toán số dư bảo lãnh. Với các dự án do NHNo & PTNT VN uỷ nhiệm, chi nhánh gửi biên bản thanh lý về NHNo & PTNT VN để báo cáo. Tiếp đó chi nhánh tiến hành giải toả tài sản đảm bảo, lưu trữ hồ sơ bảo lãnh và đánh giá kết quả, rút kinh nghiệm.
Trên đây là tuần tự các bước của qui trình nghiệp vụ bảo lãnh, qua đó cho thấy NHNo & PTNT Thăng Long đã thực hiện tương đối nghiêm chỉnh qui trình bảo lãnh của NHNo & PTNT Việt Nam ban hành. Đây là qui trình tương đối hoàn thiện, đã giúp NHNo & PTNT Thăng Long an toàn trong nghiệp vụ bảo lãnh.
Thời gian từ khi khách hàng lập hồ sơ bảo lãnh cho đến khi ngân hàng quyết định phát hành văn bản bảo lãnh thường là 5 ngày.
2.2.2. Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại NHNo&PTNT Thăng Long
Nhờ việc tuân thủ và thực hiện đúng quy trình bảo lãnh nên kết quả hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long trong giai đoạn 2007-2009 rất khả quan với số lượng lớn khách hàng là khách hàng truyền thống. Tính cho đến nay, chưa có món bảo lãnh nào ngân hàng phải trả thay cho khách hàng (cho vay bắt buộc đối với kh...