giamdocnhamoi
New Member
Download miễn phí Chuyên đề Thực trạng và giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
LỜI NÓI ĐẦU 1
CHƯƠNG 1. 3
LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 3
I. TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 3
1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 3
2. Vai trò của thanh toán quốc tế trong thương mại quốc tế 3
3. Điều kiện thanh toán quốc tế. 4
II. PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 5
1. Khái niệm 5
2. Các chứng từ cơ bản trong bộ chứng từ thanh toán bằng tín dụng chứng từ 6
3. Một số văn bản làm cơ sở pháp lý quốc tế cho hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C 7
CHƯƠNG 2: 10
THỰC TRẠNG THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 10
I. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT TECHCOMBANK THĂNG LONG 10
1. Quá trình hình thành và phát triển 10
2. Một số hoạt động của Techcombank Thăng Long 11
3. Cơ cấu tổ chức của Techcombank Thăng Long 12
II. QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ 13
1. Quy định chung 13
2. Quy trình thực hiện hoạt động thanh toán Xuất khẩu 15
3. Quy trình thực hiện hoạt động thanh toán nhập khẩu 22
III. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TRONG MỘT SỐ NĂM GẦN ĐÂY 30
1. Kết quả hoạt động 30
2. Các khách hàng chính 31
IV. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 32
1. Những mặt ưu điểm 32
2. Những tồn tại khi sử dụng cách thanh toán bằng tín dụng chứng từ 32
CHƯƠNG 3. 34
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN BẰNG L/C CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 34
I. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN L/C CỦA CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 34
1. Định hướng phát triển chung 34
2. Định hướng phát triển về hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ 35
II. MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 36
1. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Techcombank Thăng Long 36
2. Một số kiến nghị 39
KẾT LUẬN 42
Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.
Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
giao dịch L/C trên Globus tại đơn vị, chịu trách nhiệm về tính chính xác của giao dịch so với bộ chứng từ L/C và yêu cầu thanh toán L/C của khách hàng. Nếu đơn vị không có bộ phận/chuyên viên thanh toán quốc tế thì trách nhiêm này sẽ thuộc về trung tâm thanh toán.Năm là, trong các trường hợp khẩn cấp trưởng trung tâm có thể tổ chức chỉnh sửa các giao dịch thanh toán quốc tế tại trung tâm nhưng hoàn toàn phải chịu trách nhiệm về chỉnh sửa.
Sáu là, trưởng trung tâm thanh toán chịu trách nhiệm với phòng thông tin điện toán để chuyển điện giao dịch sang SWIFT và tổ chức việc kiểm tra, phê duyệt và phát điện đi ra bên ngoài.
Bảy là, trung tâm thanh toán chịu trách nhiệm cuối cùng về kỹ thuật và nội dung điện đòi tiền, điện tra soát liên quan đến nghiệp vụ L/C gửi đi đòi tiền nước ngoài. Trong trường hợp các đơn vị không rõ về các công việc trong thanh toán quốc tế thì đều phải liên hệ với trung tâm để được giải đáp và phối hợp.
Tám là, phòng thông tin điện toán chịu trách nhiệm đảm bảo cơ sở hạ tầng về phần cứng và phần mềm vi tính, các giao diện tương thích… để phục vụ hoạt động thanh toán quốc tế.
Các đơn vị có trách nhiệm đối chiếu với trung tâm thanh toán về tất cả các giao dịch thanh toán quốc tế theo định kỳ và bất thường.
2. Quy trình thực hiện hoạt động thanh toán Xuất khẩu
2.1. Thông báo thư tín dụng hàng xuất
Bộ phận thanh toán quốc tế khi tiếp nhận thư, điện phát hành hay phần điều chỉnh từ L/C từ ngân hàng nước ngoài gửi đến cần thông báo và phối hợp với bộ phận kinh toanh trực tiếp quản lý khách hàng tiến hành việc thông báo L/C xuất khẩu cho khách hàng bao gồm các công việc như sau:
Kiểm tra:
Chuyên viên tín dụng tiếp nhận thư, điện phát hành hay điều chỉnh L/C từ ngân hàng nước ngoài gửi đến phải tiến hành kiểm tra, xác định tính chân thực của điện, thư phát hành hay điều chỉnh L/C, gồm:
Xác định được sự tồn tại của ngân hàng phát hành.
Xác định được điện, thư đúng là do ngân hàng đó phát hành.
Xác định được người hưởng lợi của L/C.
Kiểm tra và xác định tính chân thực của chữ ký được ủy quyền của ngân hàng phát hành/thông báo theo danh sách chữ ký được ủy quyền của ngân hàng đó.
Đồng thời chuyên viên thanh toán quốc tế phải kiểm tra xem các nội dung thư, điện phát hành hay điều chỉnh L/C có gì mâu thuẫn, không rõ ràng thì phải điện hỏi lại ngay ngân hàng phát hành.
Việc kiểm tra cụ thể tuân thủ theo quy định hiện hành tại Techcombank
Thông báo cho khách hàng và hạnh toán thu phí:
Chuyên viên thanh toán quốc tế tại đơn vị tiến hành nhập dữ liệu của L/C và hạch toán thu phí thông báo L/C trên Globus theo quy định trong biểu phí hiện hành tại Techcombank, lập thông báo L/C hay điều chỉnh L/C và trình bày lãnh đạo cấp có thẩm quyền phê duyệt và thư tín dụng gốc/điều chỉnh L/C cho chuyên viên khách hàng.
Chuyên viên khách hàng tiến hành thông báo cùng L/C gốc/điều chỉnh L/C gốc cho khách hàng và yêu cầu khách hàng xem xét, chuẩn bị các nội dung cần thiết được nêu trong thông báo, đồng thời yêu cầu khách hàng ký nhận việc đã nhận các giấy tờ trên.
Tuy nhiên cũng cần lưu ý một số điểm sau: Trong trường hợp Techcombank là ngân hàng thông báo thứ nhất thì chuyên viên khách hàng phải liên hệ trực tiếp với khách hàng trước để xem khách hàng muốn lấy L/C/điều chỉnh L/C tại Techcombank hay ngân hàng thông báo thứ hai. Nếu khách hàng yêu cầu nhận L/C/điều chỉnh L/C tại Ngân hàng thông báo thứ hai thì chuyên viên khách hàng phải chuyển tiếp điều chỉnh L/C/điều chỉnh L/C đến Ngân hàng đó, đồng thời yêu cầu Ngân hàng thông báo thứ 2 chuyển tiền trả phí thông báo.
Chuyên viên thanh toán quốc tế lưu hồ sơ theo quy định quản lý hồ sơ tại bộ phận thanh toán quốc tế.
2.2. Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ, chứng từ
Tiếp nhận hồ sơ, chứng từ:
Chuyên viên khách hàng hướng dẫn khách hàng lập 02 bản chính yêu cầu thanh toán L/C, chuẩn bị các chứng từ theo đúng yêu cầu của L/C/điều chỉnh L/C do ngân hàng nước ngoài phát hành kèm theo bản gốc L/C xuất khẩu/điều chỉnh L/C xuất khẩu xuất trình tại Techcombank.
Chuyên viên khách hàng ký nhận yêu cầu thanh toán L/C xuất và bộ chứng từ kèm theo, khi nhận chú ý đếm đủ loại và số lượng bản gốc chứng từ được xuất trình, ghi rõ ngày giờ nhận và ký xác nhận vào yêu cầu thanh toán L/C sau đó chuyển lại cho khách hàng 01. Yêu cầu thanh toán L/C đồng thời chuyển toàn bộ hồ sơ cho chuyên viên thanh toán quốc tế để tiến hành kiểm tra và thực hiện nghiệp vụ.
Kiểm tra chứng từ:
Chuyên viên thanh toán quốc tế tiếp nhận 01 bản yêu cầu thanh toán L/C và các chứng từ có liên quan từ chuyên viên khách hàng và tiến hành kiểm tra bộ chứng từ dựa theo yêu cầu của L/C/điều chỉnh L/C do ngân hàng nước ngoài phát hành.
2.3. Yêu cầu cung cấp, điều chỉnh bổ sung (nếu có)
Chuyên viên thanh toán quốc tế sau khi thực hiện kiểm tra, nếu bộ chứng từ không đủ, có sai sót, chưa đáp ứng được yêu cầu của L/C/điều chỉnh L/C thì lập yêu cầu cung cấp, bổ sung hay điều chỉnh và chuyển chuyên viên khách hàng yêu cầu khách hàng bổ sung đầy đủ chứng từ.
Khi nhận được thông báo của chuyên viên thanh toán quốc tế về việc hồ sơ chưa đáp ứng đủ các yêu cầu theo L/C của ngân hàng nước ngoài, chuyên viên khách hàng phải lập tức chuyển thông báo cho khách hàng biết để kịp thời thực hiện chỉnh sửa bổ sung trong thời hạn cho phép của L/C.
2.4. Nhập dữ liệu và lập chỉ thị thanh toán/điện
Khi bộ chứng từ xuất trình đã được kiểm tra xong thì chuyên viên thanh toán quốc tế nhập các dữ liệu chi tiết của bộ chứng từ trên Globus, lập chỉ thị thanh toán theo mẫu biểu Globus để gửi kèm bộ chứng từ đòi tiền ngân hàng phát hành.
Trường hợp thư tín dụng cho phép đòi tiền bằng điện, chuyên viên thanh toán lập điện MT742 đòi tiền theo hình thức L/C.
2.5. Phê duyệt
Sau khi chuyên viên thanh toán hoàn tất nghiệp vụ ở các bước nói trên thì trình cấp có thẩm quyền phê duyệt. Cấp có thẩm quyền xem xét bộ chứng từ, chỉ thị thanh toán/điện xác định nội dung là phù hợp thì ký phê duyệt trên chỉ thị thanh toán.
2.6. Gửi chứng từ, phát điện và giám sát
Gửi chứng từ, phát điện:
Chuyên viên thanh toán quốc tế gửi chỉ thị thanh toán đã lập tại bước 2.4. và bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành hay ngân hàng thanh toán đồng thời phôtô lại bộ chứng từ để lưu hồ sơ.
Chuyên viên thanh toán quốc tế khi gửi thì phải điền chính xác, đầy đủ địa chỉ ngân hàng phát hành, ngân hàng thanh toán để tránh việc nhầm địa chỉ gây thất lạc bộ chứng từ, đồng thời giữ lại 1 bản giấy giao nhận vận chuyển chứng từ của hãng chuyển phát nhanh/bưu điện.
Trong trường hợp lập điện đòi tiền thì tiến hành phát điện để đòi tiền ngân hàng nước ngoài, bộ phận phát điện chịu trách nhiệm phát điện theo đúng yêu cầu của chương trình SWIFT.
Sau khi gửi chứng từ, chuyên viên thanh toán quốc tế tiến hành lưu bộ chứng từ chờ thanh toán theo quy định kiểm soát hồ sơ đang có hiệu lực thi hành tại bộ phận thanh toán quốc tế. Đồng thời gửi bằng ...